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社保补助做什么会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 浅忆87 发表的提问：
补交2020年1-8月社保费，社保全部由公司承担，会计分录怎么做？
你好 借：以前年度损益调整等科目   ，       贷：应付职工薪酬—社保费 借：应付职工薪酬—社保费 ，     贷：银行存款
61楼
2023-02-27 20:32:36
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浅忆87：回复邹老师 老师，补缴的还需要计提么？
2023-02-27 20:49:57
邹老师：回复浅忆87你好，是的，是这样的
2023-02-27 21:02:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 孟孟 发表的提问：
请问老师，员工自己承担的那部分社保，公司给补助了，该怎么做额分录呢
你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-社保 借；应付职工薪酬-社保 贷；银行存款等科目
62楼
2023-02-27 21:01:32
全部回复
孟孟：回复邹老师 老师，计提的时候怎么做呢？
2023-02-27 21:27:46
孟孟：回复邹老师 计提的时候单位和个人还用分开吗？
2023-02-27 21:50:58
孟孟：回复邹老师 请问老师，上月没来得及给员工交社保，这月给员工现金补了，该怎么做分录？
2023-02-27 22:08:18
邹老师：回复孟孟你好，计提的时候，借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-社保，这个包括单位负担部分，也包括个人负担部分 上月没来得及给员工交社保，这月给员工现金补了，是现金不符给员工个人了？
2023-02-27 22:20:50
孟孟：回复邹老师 老师是这样的，员工上家公司未能给办理减员，公司和个人部分我们只能给做现金补偿了
2023-02-27 22:35:26
邹老师：回复孟孟你好，那就是这样做分录的 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-社保 借；应付职工薪酬-社保 贷；库存现金
2023-02-27 23:03:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到社保稳岗补贴怎样做会计分录？
借；银行存款 贷；营业外收入
63楼
2023-02-27 21:26:59
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 没有快乐了 发表的提问：
请问老师收到社保局的补贴怎么做会计分录？
你好 借银行存款贷营业外收入
64楼
2023-02-28 20:31:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 蜡笔没了小新 发表的提问：
收到社保稳岗补贴怎样做会计分录？
借；银行存款 贷；营业外收入
65楼
2023-02-28 20:51:35
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 杨小黎 发表的提问：
计提社保会计分录怎么做，支付社保会计分录又怎么做呢
你好，看下老师给你发的图片
66楼
2023-02-28 21:11:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 蔷蔷猫 发表的提问：
老师，有社保补助的怎样做账呀
你好，是什么情况发生的，麻烦描述一下
67楼
2023-03-01 20:01:43
全部回复
蔷蔷猫：回复邹老师 就是去申请了补助，本来是要缴社保的，申请后就没缴，公司缴的部分是负数，个人承担的还是正数，合计下来了也是负数了，所以当月就没缴费
2023-03-01 20:25:45
邹老师：回复蔷蔷猫没缴纳就不需要做账务处理
2023-03-01 20:55:36
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
补缴五年前的社保费用，应怎么做会计分录呢
借：以前年度损益调整贷：其他应付款--社保
68楼
2023-03-01 20:26:16
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神奇小飞侠：回复袁老师 还有营业外支出，
2023-03-01 20:50:43
神奇小飞侠：回复袁老师 不做借 管理费用社保费， 营业外支出 滞纳金 贷 银行存款或库存现金了是吗
2023-03-01 21:14:10
袁老师：回复神奇小飞侠不用做的了，借：其他应付款--社保贷：银行存款
2023-03-01 21:29:45
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 微笑空中飘 发表的提问：
请问收到社保局的失业补助，要录什么科目？
借：银行存款 贷：营业外收入
69楼
2023-03-01 20:50:28
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ つばめ 发表的提问：
老师好：公司收到的社保补贴会计分录怎么做？
借：银行存款 贷：营业外收入
70楼
2023-03-01 21:08:59
全部回复
つばめ：回复江老师 这笔补贴收入需要交税款吗？
2023-03-01 21:25:23
江老师：回复つばめ不交增值税及附加税，需要按会计利润交企业所得税
2023-03-01 21:55:00
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 慈祥的芹菜 发表的提问：
人社局付雇主责任保险补贴怎么做会计分录
你好，借 银行存款 贷 营业外收入
71楼
2023-03-06 20:32:20
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慈祥的芹菜：回复紫藤老师 人社局支付疫情期间的伙食费补助也是一样的吗
2023-03-06 20:48:46
紫藤老师：回复慈祥的芹菜对的，你的理解是正确的
2023-03-06 20:58:57
慈祥的芹菜：回复紫藤老师 谢谢老师
2023-03-06 21:10:58
紫藤老师：回复慈祥的芹菜不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-03-06 21:33:39
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ cj陈郡 发表的提问：
请问：农民合作社收到政府补助款是退耕还林款，怎么做会计分录？
你好，同学。 借 银行存款 贷 专项应付款
72楼
2023-03-06 20:42:59
全部回复
cj陈郡：回复陈诗晗老师 请问：这个补助款我合作社企业是今年六月份收到的，当时做的会计分录是借银行存款贷营业外收入，我现在该怎么调整？
2023-03-06 21:21:21
陈诗晗老师：回复cj陈郡借 营业外收入 贷 专项应付款
2023-03-06 21:38:00
cj陈郡：回复陈诗晗老师 专项应付款是今年一定要发放完
2023-03-06 21:48:53
陈诗晗老师：回复cj陈郡不是的，可以跨年的
2023-03-06 22:01:37
cj陈郡：回复陈诗晗老师 那这个专项款是属于往来款吗？
2023-03-06 22:24:43
陈诗晗老师：回复cj陈郡是的，属于负债类，往来款
2023-03-06 22:40:22
cj陈郡：回复陈诗晗老师 那这笔款项不涉及到交税吗？
2023-03-06 23:06:57
陈诗晗老师：回复cj陈郡不涉及，你这个不涉及所得税
2023-03-06 23:23:13
cj陈郡：回复陈诗晗老师 这个营业外收入是今年六月份做的，当月已经结转到本年利润了，那现在转到专项应付款能冲得掉营业外收入吗？
2023-03-06 23:52:39
陈诗晗老师：回复cj陈郡你是在这个季度冲这个季度利润，年度利润不受影响
2023-03-07 00:22:27
cj陈郡：回复陈诗晗老师 请问：本企业税务信息资料显示，有11%，10%，9%税率，分别是？
2023-03-07 00:50:07
陈诗晗老师：回复cj陈郡现在适用的是9%，同学 10和11之前老税率
2023-03-07 01:15:03
cj陈郡：回复陈诗晗老师 老师：这个科目调整，是在本月呢还是到收到补助款的那月调整？
2023-03-07 01:29:32
cj陈郡：回复陈诗晗老师 老师：这个营业外收入我是六月份做的，当月已结转，那现在12月的科目余额表显示没有营业外收入，那我把借营业外收入贷专项应付款做在12月，对吗？
2023-03-07 01:40:10
cj陈郡：回复陈诗晗老师 老师，回个话
2023-03-07 01:57:58
陈诗晗老师：回复cj陈郡你如果没有跨年，你直接是在现在的这个月调整处理就可以了
2023-03-07 02:14:26
cj陈郡：回复陈诗晗老师 没有跨年，我在12月份调整后，为什么，利润表12月份还是有营业外收入呢？不是已经冲减掉了吗？老师麻烦你解释一下，我是零基础。
2023-03-07 02:32:37
陈诗晗老师：回复cj陈郡就是所得税是以一年的利润计算的。 如果你是在一年之内调整，某月增加某月减少，总的不变。
2023-03-07 02:44:03
cj陈郡：回复陈诗晗老师 但是科目显示的是营业外收入，就意味着要交经营所得税，如果调整到专项应付款那就不交，那我已调整到12月了，怎么处理才对呢？
2023-03-07 03:00:22
陈诗晗老师：回复cj陈郡你12月按你的利润计提所得税就可以了 就是减少这部分的金额计提
2023-03-07 03:12:37
林木老师
职称：中级会计师,初级会计师,税务师,审计师,经济师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
我们会计说每个月有社保100补助 他有个存折 我另一个同事有一个卡 请问这是什么啊 我怎么没有 在哪办啊
同学，这个要具体问下你那个会计，因为每个地方的政策不一样，既然你公司会计知道，那么问他/她可能更能高效的解决问题。
73楼
2023-03-06 20:54:37
全部回复
微信用户：回复林木老师 医保存折他说是
2023-03-06 21:26:08
微信用户：回复林木老师 每个月有返还100多
2023-03-06 21:56:05
林木老师：回复微信用户那你可以问下那个存着是在哪个银行办理的。
2023-03-06 22:14:39
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 隔壁王老二 发表的提问：
你好 老师 请问 社保局补企业的失业补助 怎么做账？
借银行存款 贷 营业外收入
74楼
2023-03-06 21:20:58
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Debbie 发表的提问：
请问下，补交往月个人社保部分怎么做会计分录？银行已经扣款。补交的那月公司社保部分国家政策不用交，所以那月什么都没计提。
你好，同学。 不用交，你这不交也不计提处理
75楼
2023-03-07 19:36:12
全部回复
Debbie：回复陈诗晗老师 老师你认真看下，我问的是个人部分补交怎么做会计分录。公司部分免交可以不用计提不用做，而个人部分没免
2023-03-07 20:14:14
陈诗晗老师：回复Debbie你补交这部分，你由于政策你不用交的话 你这计提不用做，也不交了。如果个人部分还是要交的话，你交的时候是 借 其他应收款 贷 存款 发工资时扣回来
2023-03-07 20:36:08
Debbie：回复陈诗晗老师 问题是，3月工资已经付了，应付职工薪酬余额也0。4月补交3月的个人社保，扣的是4月的工资对不对
2023-03-07 20:54:29
陈诗晗老师：回复Debbie是的，你后面扣的4月工资的
2023-03-07 21:18:59
Debbie：回复陈诗晗老师 1.借：其他应收款-个人社保 贷：银行存款 2.借：应付职工薪酬 贷；其他应收款-个人社保 老师，补交的3月个人社保我可以单独这样列分录吗，和4月的工资社医保分开
2023-03-07 21:36:37
陈诗晗老师：回复Debbie也是可以的，这不影响
2023-03-07 21:48:10
Debbie：回复陈诗晗老师 谢谢
2023-03-07 22:00:00
陈诗晗老师：回复Debbie不客气，祝你工作愉快。
2023-03-07 22:20:10
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