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社保补助做什么会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Lily 发表的提问：
补计提社保的分录怎么做
借管理费用社保贷、应付职工薪酬社保。
76楼
2023-03-07 20:04:25
全部回复
Lily：回复郭老师 那应付职工薪酬多了怎么办
2023-03-07 20:25:37
郭老师：回复Lily你好，你们不需要支付吗？借应付职工薪酬，社保贷、银行存款不就可以了？
2023-03-07 20:53:22
Lily：回复郭老师 社保是当月支付当月的，之前没有计提直接做的支付，现在有的说需要计提
2023-03-07 21:17:34
郭老师：回复Lily你好，你当时分录是怎么做的？借管理费用贷银行。
2023-03-07 21:31:14
Lily：回复郭老师 之前扣款时做的借：管理费用社保 其他应收款 贷：银行存款
2023-03-07 21:56:46
郭老师：回复Lily给红冲了，这个重新做，通过应付职工薪酬来核算，完整的分录可以参考这个。 计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2023-03-07 22:14:10
Lily：回复郭老师 摘要就直接写红冲社保费，然后再重新做是吧？只补提今年的就可以吧？
2023-03-07 22:24:17
郭老师：回复Lily可以的 可以这么做的。
2023-03-07 22:41:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 蔚蓝 发表的提问：
老师，社保局给的伤残补助金该怎么做账
借；银行存款 贷；相关费用或营业外收入
77楼
2023-03-07 20:16:03
全部回复
蔚蓝：回复邹老师 我们还要支付给员工的
2023-03-07 20:39:44
邹老师：回复蔚蓝那贷方计入其他应付款
2023-03-07 21:06:12
蔚蓝：回复邹老师 我们中秋节买的购物卡发给员工的，可以这样做吗？借：管理费 贷：现金
2023-03-07 21:28:09
邹老师：回复蔚蓝你好，如果是福利，需要先计提，然后在支付的
2023-03-07 21:50:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 雷文涛 发表的提问：
收到政府补助怎么做会计分录？
借；银行存款 贷；营业外收入或递延收益
78楼
2023-03-07 20:39:54
全部回复
雷文涛：回复邹老师 那不是要交企业所得税？
2023-03-07 21:06:16
邹老师：回复雷文涛会影响利润总额，进而影响所得税
2023-03-07 21:31:49
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 戴宇珽 发表的提问：
员工出差补助会计分录怎么做
你好，和车票等一起，计入差旅费就好
79楼
2023-03-07 20:59:59
全部回复
戴宇珽：回复徐阿富老师 是销售人员产生的，就计入销售费用—差旅费吗
2023-03-07 21:29:24
徐阿富老师：回复戴宇珽不好，是的，销售人员的计入销售费用-差旅费
2023-03-07 21:46:03
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 玲 发表的提问：
支付工会行政补助怎么做会计分录
您好！是你公司给钱给工会？
80楼
2023-03-08 20:21:41
全部回复
玲：回复宋生老师 是的，我们单位成立了工会，但是工会经费不够，就转给了工会一笔活动经费，这笔应该怎么做会计分录
2023-03-08 20:46:59
宋生老师：回复玲您好！1.计提是做： 借；管理费用 贷；应付职工薪酬-工会经费 2.支付上级工会做： 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
2023-03-08 21:14:51
玲：回复宋生老师 可以不计提吗？
2023-03-08 21:32:05
宋生老师：回复玲您好！可以直接支付。借：管理费用-工会经费 贷；银行存款
2023-03-08 21:46:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 乐天派 发表的提问：
社保汇算清缴补交有点滞纳金怎么做会计分录
借；营业外支出 贷；银行存款 滞纳金的这样处理
81楼
2023-03-08 20:30:28
全部回复
乐天派：回复邹老师 那么补交社保的分录呢
2023-03-08 20:46:55
邹老师：回复乐天派借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款
2023-03-08 21:15:33
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 吕 发表的提问：
收到政府补助会计分录怎么做
你好，计入营业外收入科目。
82楼
2023-03-08 20:45:39
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 米朵儿 发表的提问：
老师，上月社保扣少了，本月发工资时补扣上月社保会计分录怎么做？
当时挂了其他应收款吗 借应付职工薪酬工资， 贷其他应收款，个人负担的社保
83楼
2023-03-08 20:59:59
全部回复
米朵儿：回复郭老师 嗯嗯嗯嗯，挂了
2023-03-08 21:30:15
郭老师：回复米朵儿借应付职工薪酬工资， 贷其他应收款，个人负担的社保 这个是扣除上个月的
2023-03-08 21:56:24
米朵儿：回复郭老师 社保应该每月扣300多元，结果上个月少扣20元，所以发工资时就和本月的社保一起扣除也就是扣320元，但是本月交的是300元，结果其他应收款就不平了。
2023-03-08 22:09:24
郭老师：回复米朵儿现在借方贷方有余额的 金额是多少
2023-03-08 22:33:41
米朵儿：回复郭老师 如果借应付职工薪酬，计提的应付职工薪酬和发放的应付职工薪酬就又不平了。
2023-03-08 22:57:42
郭老师：回复米朵儿应发工资是600 上一个月少扣除了他20 现在应该给他发600减320才对
2023-03-08 23:17:56
米朵儿：回复郭老师 现在是其他应收款贷方有余额
2023-03-08 23:46:23
郭老师：回复米朵儿那你们是不是没有缴纳本月的社保
2023-03-09 00:15:48
米朵儿：回复郭老师 老师你看下图片
2023-03-09 00:34:40
郭老师：回复米朵儿扣2月份社保这个是扣除二月份和三月的吧 如果不是的话你看你的期初余额对吗
2023-03-09 01:00:01
米朵儿：回复郭老师 图1二月份交的，借管理费用，其他应收款，贷银行，图2是发的二月份的。发的二月份的社保其中就有1月份少扣的那几十元
2023-03-09 01:24:34
米朵儿：回复郭老师 期初余额是对的
2023-03-09 01:41:25
郭老师：回复米朵儿你缴纳的数是2052，你扣了人家2083多扣了，你怎么说是少扣了
2023-03-09 02:07:04
米朵儿：回复郭老师 这个2083.36是扣的2月份的和1月份少扣的那部分，1月份扣的是2052.24元
2023-03-09 02:30:31
郭老师：回复米朵儿到一月份之前是一个平的吗
2023-03-09 02:54:01
米朵儿：回复郭老师 这个2083.36是扣的2月份的和1月份少扣的那部分，1月份扣的是2052.24元，跟3月没有关系
2023-03-09 03:10:08
郭老师：回复米朵儿一月份之前 是不是之前是不是平的 如果平的话，不可能出现这个情况，应该是你之前就不平
2023-03-09 03:20:32
米朵儿：回复郭老师 我那个2052是全公司的交的社保数
2023-03-09 03:49:25
郭老师：回复米朵儿一月份平了 缴纳和扣除都是2736
2023-03-09 04:15:03
笛老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.14w
引用 @ cj陈郡 发表的提问：
老师：合作社收到财政补助款的会计分录？
农业合作社收到财政补贴，会导致货币资金增加，资产增加计入借方，同时会导致其他收益科目增加，其他收益科目增加计入贷方。农业合作社收到财政补贴会计分录是， 借：银行存款—某某银行， 贷：其他收益—财政补贴。
84楼
2023-03-13 19:45:55
全部回复
cj陈郡：回复笛老师 我们没有其他收益，我是贷递延收益，对吗？
2023-03-13 20:08:21
笛老师：回复cj陈郡那你看下你们的政府补贴在哪个科目下面
2023-03-13 20:37:25
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 谢叙 发表的提问：
补缴社保费用会计分录怎么写？
借：管理费用—社保费 贷：银行存款
85楼
2023-03-13 20:01:34
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Summer? 发表的提问：
补交2017年9-12月份地税跟社保怎么做会计分录？
借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬--保险个人承担的（从工资里扣的）：借：应付职工薪酬-工资，贷：其他应收款（应收职工款项）结算时：借：应付职工薪酬--保险，其他应收款（应收职工款项） 贷：银行存款。 、计提 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-- 补交增值税 借：应交税费-- 贷：银行存款 4、结转损益调整 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整
86楼
2023-03-13 20:21:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 唐飞燕 发表的提问：
工伤一次性补助金计什么会计分录
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
87楼
2023-03-13 20:45:43
全部回复
唐飞燕：回复邹老师 是社保打给公司的那部分
2023-03-13 21:13:19
邹老师：回复唐飞燕单位发生支出 借；其他应收款 管理费用等科目 贷；银行存款 收到补助 借；银行存款 贷；其他应收款
2023-03-13 21:38:27
阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 黄平 发表的提问：
老师，你好，社保局发的稳岗补贴怎么做会计分录呢？
借：银行存款，贷：其他收益。
88楼
2023-03-13 20:50:58
全部回复
黄平：回复阎老师 老师，我司用的小企业会计制度，我利润表上都没有这个其他收益科目，怎么弄
2023-03-13 21:11:58
阎老师：回复黄平小企业准则里也有这个科目的，如果自己用的报表里没有，也可以计入营业外收入。
2023-03-13 21:28:56
黄平：回复阎老师 老师，这个稳岗补贴属于专项用途财政性资金嘛，企业所得税汇算清缴要填相关报表嘛
2023-03-13 21:44:19
阎老师：回复黄平不能税前扣除的，不需要专门申报。
2023-03-13 22:03:49
黄平：回复阎老师 好的，谢谢老师
2023-03-13 22:30:07
阎老师：回复黄平不客气，如果问题已解决请给五星好评。
2023-03-13 22:56:20
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
当月补缴的社保怎么做会计分录？计提工资要体现吗？
之前没计提的这月一块补 借费用－工资／单位负担的社保贷应付职工薪酬－工资／单位负担的社保
89楼
2023-03-14 20:03:37
全部回复
仰望星空：回复答疑郭老师 员工已扣了社保，只是公司没及时缴纳
2023-03-14 20:38:19
答疑郭老师：回复仰望星空不用计提，做缴纳的分录就可以
2023-03-14 20:48:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 土豪的钻石 发表的提问：
社会办的养老院收到民政局的补助款的分录怎么做
你好，借；银行存款，贷；其他收益
90楼
2023-03-14 20:25:34
全部回复
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