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餐饮会员卡充值会计处理
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小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 多情的毛豆 发表的提问：
餐饮业发放代金券和充值卡账务处理，如：充值1000元，送100元，送代金券100元
你好，你是想问怎么做账吗？充值卡做预收账款，代金券用实际收到的钱做收入。
106楼
2023-03-21 20:04:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ A子墨云兮 发表的提问：
请问餐饮业的会员卡充值比较多的情况下，系统里做账时需要将预收账款下的每个客户明细都做出来吗？
你好，是的，需要在预收账款下面设置明细核算的
107楼
2023-03-21 20:17:45
全部回复
A子墨云兮：回复邹老师 那几百几千个的话都要设置吗？
2023-03-21 20:28:35
邹老师：回复A子墨云兮你好，是的，是这样的
2023-03-21 20:48:26
A子墨云兮：回复邹老师 可不可以单独设置一个明细，把充值总额填写到这里
2023-03-21 21:05:35
邹老师：回复A子墨云兮你好，这样就无法做到明细准确核算的
2023-03-21 21:32:07
A子墨云兮：回复邹老师 哦好的，还有个问题想问问老师，就是我们客户挂账的时候是挂的1000，但实际还款时只还900，这个100的差额该怎么处理呢？
2023-03-21 21:46:28
邹老师：回复A子墨云兮你好，100是给予对方的货款优惠，还是就是坏账了
2023-03-21 22:05:15
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 薄荷微凉 发表的提问：
老师，餐饮行业当天收银收到刷卡结账10797元，储值卡结账3095元〈充值会员卡），客人挂帐2168元，充值赠送243元，像这种怎么做分录呢
你好！借：银行存款 1079 应收账款 2168 预收账款 3095 贷：主营业务收入 应缴税费 你们的充值赠送，充值时怎么做的账务处理
108楼
2023-03-21 20:32:59
全部回复
薄荷微凉：回复QQ老师 充值赠送，金额也是直接返到会员卡上，客人卡上又多出这笔费用可以消费，之前都没有做账务处理
2023-03-21 20:58:00
QQ老师：回复薄荷微凉你好！充值的时候 借：银行存款 销售费用 贷：预收账款就可以的
2023-03-21 21:25:18
薄荷微凉：回复QQ老师 我是说赠送的金额，就是客人充值会员卡，然后消费了店里给客人赠送的金额，又直接返到客人会员卡里。
2023-03-21 21:44:14
QQ老师：回复薄荷微凉你好！不是充值时直接给客人赠送金额？那就消费用 借：销售费用 贷：预收账款
2023-03-21 22:01:27
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ Jane&Coby 发表的提问：
餐饮业的，餐厅有会员充值1000元送100元，1100元（充值到会员系统）怎样做分录？会员消费时会有本金消费及送出的消费
收到客户的充值，借：银行存款 1000，贷：预收账款-客户，客户消费，500元，应该确定的收入为500*（1000/1100）=454.5元，借：预收账款-客户 545.5，贷：收入 545.5，你们送的那个代金卷不用做账处理
109楼
2023-03-22 20:05:40
全部回复
Jane&Coby：回复小杨老师 客人不是马上消费的。那1000送100元这个分录如何
2023-03-22 20:39:02
小杨老师：回复Jane&Coby收到客户的充值，借：银行存款 1000，贷：预收账款-客户
2023-03-22 20:53:11
小杨老师：回复Jane&Coby客户消费时：假设客户消费500元，应该确定的收入为500*（1000/1100）=454.5元，借：预收账款-客户 545.5，贷：收入 545.5
2023-03-22 21:03:45
Jane&Coby：回复小杨老师 那100元送出的不出分录？
2023-03-22 21:21:42
Jane&Coby：回复小杨老师 会员系统已有1100元，实收1000
2023-03-22 21:43:05
小杨老师：回复Jane&Coby你们送的那个代金卷不用做账处理
2023-03-22 22:12:23
Jane&Coby：回复小杨老师 不用呀，那会员系统多出100元
2023-03-22 22:30:49
小杨老师：回复Jane&Coby你的会员系统本来就对不上的预收款科目，你会员充值系统里面的那个100元，有人给钱吗？
2023-03-22 22:52:27
Jane&Coby：回复小杨老师 我们是这样处理的，借:费用100元 银收1000元，贷预收帐款1100
2023-03-22 23:07:46
Jane&Coby：回复小杨老师 消费时做帐直接，借预收帐款贷收
2023-03-22 23:33:19
Jane&Coby：回复小杨老师 我们这样处理后，财务的帐会员余额跟会员系统余额一样
2023-03-22 23:55:26
小杨老师：回复Jane&Coby你借费用100元，那个用什么东西做凭证附件呢？没有发票，不能直接做费用的
2023-03-23 00:19:39
Jane&Coby：回复小杨老师 内帐，自己看
2023-03-23 00:47:10
Jane&Coby：回复小杨老师 会员充值送出也有单打印出来，迳多
2023-03-23 00:57:46
Jane&Coby：回复小杨老师 会员充值送出也有单打印出来，送多
2023-03-23 01:10:17
小杨老师：回复Jane&Coby按你们之前的习惯来吧
2023-03-23 01:22:25
Jane&Coby：回复小杨老师 内帐这样处理可以吗？
2023-03-23 01:49:30
小杨老师：回复Jane&Coby可以的，你就按原来的做账习惯做就好了，不然会导致前后统计的口径不一样
2023-03-23 02:06:16
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 执念 发表的提问：
餐券怎么做账务处理呢？还有那个办充值卡送饮料怎么做账务处理？
餐券消费时按餐券占总金额公允价值的比例乘以消费金额确认收入。 办充值卡送饮料也是一样。比如充值100送2元的 借银行存款100预收账款100*100/102主营业务收入100*2/102
110楼
2023-03-22 20:10:52
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 小丽坤 发表的提问：
会员卡充值消费如何做账务处理？
你好你单位是购买方吗？
111楼
2023-03-22 20:16:08
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郭老师：回复小丽坤借预付账款贷，银行存款 消费，之后根据你单位的业务借管理费用等科目贷预付账款。
2023-03-22 20:45:23
小丽坤：回复郭老师 老师我是单位销售方
2023-03-22 21:14:00
郭老师：回复小丽坤借银行存款、贷预收账款、 消费借预收账款贷主营业务收入应交税费。
2023-03-22 21:41:09
小丽坤：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-03-22 21:56:28
郭老师：回复小丽坤不用客气，工作愉快。
2023-03-22 22:16:42
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Luuuuu＾ 发表的提问：
餐饮企业赠券、赠菜、抹零的会计处理 这个怎么做账 预先收的会员充值没有预收账款这个科目怎么做账
这个的话抹零赠菜这些，你可以直接减少你的收入来进行处理。
112楼
2023-03-22 20:32:59
全部回复
陈诗晗老师：回复Luuuuu＾充值的话就是借银行存款，贷预收账款。
2023-03-22 21:05:48
梅老师
职称：,注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.26w
引用 @ 高兴的大山 发表的提问：
会员卡充值赠送怎么做账务处理
借银行存款或现金，销售费用（赠送部分），贷预收账款
113楼
2023-03-27 20:07:24
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 称心的大山 发表的提问：
充值会员卡打折反现赠送球杆多少划算呢？
同学您好，您具体生什么情况
114楼
2023-03-27 20:19:04
全部回复
文老师：回复称心的大山同学您好，您具体是什么情况
2023-03-27 21:05:12
梦梦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.2w
引用 @ 机灵的眼睛 发表的提问：
会员卡里有3000是不能用的需要充值会员卡60%才可以用，这60%是应该充多少？
你好 60%的基数是多少啊，是买价的60%还是3000的60%
115楼
2023-03-27 20:34:23
全部回复
默雨老师
职称：初级会计师
4.96
解题: 0.12w
引用 @ 张艳9986168 发表的提问：
老师好，餐饮企业会员充值1000元赠送100元，已全额开发票给客户了，帐务怎么处理
餐饮业充值1000元送100元 借：库存现金 1000 销售费用 100 贷：预收账款 1000 其他应付款 100
116楼
2023-03-27 20:42:28
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张艳9986168：回复默雨老师 已全额开发票了，要确认收入吗
2023-03-27 21:11:12
默雨老师：回复张艳9986168充值 借；银行存款等科目 1000 贷；预收账款 消费 借；预收账款 销售费用 贷；主营业务是人 应交税费
2023-03-27 21:36:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 旺仔 发表的提问：
餐饮公司别人冲会员卡做哪个科目？
计入预收账款核算
117楼
2023-03-27 20:53:59
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旺仔：回复邹老师 员工的工资属于销售费用还是管理费用？
2023-03-27 21:21:35
邹老师：回复旺仔通常是计入劳务成本 管理人员的计入管理费用
2023-03-27 21:31:52
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
老师，在洗车行充值，没有会员卡，但是充值了一千元，要怎么开票
借：预付账款-加油卡 贷：银行存款
118楼
2023-03-28 19:17:18
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咩咩：回复紫藤老师 开票类别呢，*预付卡销售*预付，对吗
2023-03-28 19:36:26
咩咩：回复紫藤老师 发票
2023-03-28 19:56:56
紫藤老师：回复咩咩开票类别*预付卡销售*预付
2023-03-28 20:19:44
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
餐饮业会员卡冲100元送50元会计怎么做账
借 银行存款 100 消费费用 50 贷 预收账款
119楼
2023-03-28 19:45:09
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 燃酿 发表的提问：
老师，麻烦请问哈，电影院会员卡充值，开票内容开会员卡吗？谢谢
你好，是的开会员费就可以的
120楼
2023-03-28 20:02:19
全部回复
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