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餐饮会员卡充值会计处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 魁梧的电话 发表的提问：
餐饮公司充值会员500送100怎么做账那？
充值 借；库存现金等科目 贷；预收账款 消费借；销售费用 预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
121楼
2023-03-28 20:26:59
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魁梧的电话：回复邹老师 送的100怎么做账？
2023-03-28 21:04:09
邹老师：回复魁梧的电话实际消费的时候计入销售费用 核算
2023-03-28 21:18:47
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 聪明的钢铁侠 发表的提问：
餐饮业的会员储值卡1000元，赠送200元，怎么做会计分录
借：库存现金1000 销售费用--赠送 200 贷：预收账款--储值卡 其他应付款--赠送 200
122楼
2023-03-29 20:45:25
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点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 会计小白_ph770199 发表的提问：
餐饮的会员充值预售收入应该在什么时候确认，系统充值时，还是会员消费时
在会员消费的时候确认收入
123楼
2023-03-29 21:04:09
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会计小白_ph770199：回复点~玲老师 在收入表和成本表中该如何体现呢，月末余额调节表该怎么调整呢
2023-03-29 21:43:59
会计小白_ph770199：回复点~玲老师 企业批量充值的收入，系统也已经充值金额了，不能一次性确认收入吗？当天的销售收入里又包含了会员消费金额，日销售收入该如何确认
2023-03-29 22:11:13
点~玲老师：回复会计小白_ph770199就是员工实际消费多少你确认多少收入，其余的先做预收账款，这个不会影响调节表，余额调节表是你的未达款项和银行存款的差异。
2023-03-29 22:24:04
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 小耶 发表的提问：
充值和赠送的都在一张会员卡上 消费的时候到底是用的充值的 还是赠送的 怎么能分的清楚呢 分不清啊
充值和赠送的都在一张会员卡上， 消费的时候到底是用的充值的， 还是赠送的，业务系统中可以看消费记录（按比例进行分摊）
124楼
2023-03-29 21:20:59
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小耶：回复李爱文老师 那充值的 和 赠送的 账务处理是怎么处理的
2023-03-29 21:43:30
李爱文老师：回复小耶正常的是全部金额做收入，但实际工作中是收到钱时，做预收账款； 消费时将赠送金额减除后做收入。
2023-03-29 22:00:00
小耶：回复李爱文老师 就是说充值时做预收账款 实际消费时 假如一次性全部消费完了 冲的一百 不管赠送多少 都是按一百确认最终的收入是吗 做主营业务收入
2023-03-29 22:14:13
李爱文老师：回复小耶充值时做预收账款 实际消费时，假如一次性全部消费完了，冲的一百，不管赠送多少，都是按一百确认最终的收入，做主营业务收入。这是实际工作中的做法
2023-03-29 22:43:15
小耶：回复李爱文老师 老师 麻烦 还有个问题 餐饮开业后 用的洗洁精 垃圾袋 拖把这一类的 怎么处理 是销售费用 还是做主营业务成本呢
2023-03-29 23:04:24
李爱文老师：回复小耶餐饮开业后 ，用的洗洁精、垃圾袋、拖把这一类的，计入“销售费用——低值易耗品“。我是猜你们是餐饮，因为充值消费。对于成本：按档口核算生产成本，再转入主营业务成本
2023-03-29 23:30:38
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 张艳9986168 发表的提问：
老师好，餐饮企业会员充值1000元赠送100元，已全额开发票给客户了，帐务怎么处理
你好，借 银行存款 1000 销售费用-赠送 100 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
125楼
2023-04-10 19:02:06
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张艳9986168：回复汪晨老师 那客户后期来消费怎么处理
2023-04-10 19:43:36
汪晨老师：回复张艳9986168你好，客户消费后，如果你开具发票时是有税额的，则消费时 就不需要处理了。如果开具发票是预售卡形式的，没有税额。 则分录 借 银行存款 1000 销售费用-赠送 100 贷 预收账款 11000 消费时 借 预收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
2023-04-10 20:02:21
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 柠檬 | 卟萌～ 发表的提问：
我在餐饮行业公司上班，客人在我们店充值会员卡2000元，赠送300元，当天客人就餐消费500元，使用会员卡结算，请问这一业务怎么做分录？
充值时 借 库存现金 销售费用 贷 预收账款 消费时 借 预收账款 贷 主营业务收入 应缴税金—增值税（销项）
126楼
2023-04-10 19:19:21
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柠檬 | 卟萌～：回复晓海老师 谢谢老师的回答！ 充值时：借：库存现金2000 销售费用300 贷：预收账款 2300 消费时：借：预收账款500 贷：主营业务收入500（只做内账，如果没有开发票可以不做增值税（销项）吗 这样做对吗
2023-04-10 19:52:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 柏丽雅集 发表的提问：
老师 餐饮业会计处理复杂吗
你好，你可以学习学堂的餐饮账务处理，其实不复杂
127楼
2023-04-10 19:35:25
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ w我的小象腿 发表的提问：
餐餐饮业的免单如何作会计处理？
借：管理费用--业务招待费贷：主营业务收入，应交税费
128楼
2023-04-10 19:56:58
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ A子墨云兮 发表的提问：
请问餐饮业关于退菜该如何做会计处理？
退菜冲收入处理，成本还是发生了，减少利润
129楼
2023-04-11 18:40:41
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A子墨云兮：回复陈诗晗老师 那老师结账之前的退菜怎么处理？
2023-04-11 19:01:11
A子墨云兮：回复陈诗晗老师 关于退菜具体的分录还如何写呢
2023-04-11 19:23:21
陈诗晗老师：回复A子墨云兮结账前，你就从收银系统减掉这个菜的价格就可以了
2023-04-11 19:36:54
陈诗晗老师：回复A子墨云兮退菜不需要额外分录，比如一座菜你实际收到钱，你确认收入
2023-04-11 20:01:19
A子墨云兮：回复陈诗晗老师 是不是结账后的退菜影响收入，结账之前不影响收入，但是两者都影响成本？
2023-04-11 20:11:47
陈诗晗老师：回复A子墨云兮是的，成本都是一样的，没有区别的
2023-04-11 20:36:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 简言 发表的提问：
客户未交钱，我们先给他充值了就餐卡，这个需要做会计处理吗
你好 借；其他应收款 贷；预收账款 做这个分录
130楼
2023-04-11 19:04:10
全部回复
简言：回复邹老师 不可以借应收账款吗
2023-04-11 19:30:04
邹老师：回复简言你好，应收个人的通过其他应收款核算的
2023-04-11 19:54:34
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ smile 发表的提问：
请问下老师餐饮行业会员充值这块，比如客户冲了2000元，会员卡消费了1000，我做账的时候把这两笔账一起坐进去，到了月底再把会员卡消费的钱全部重新做张开支冲出来可以吗？
你的分录是如何做的？
131楼
2023-04-11 19:22:04
全部回复
smile：回复文文老师 没有做分录就是简单的做个收支
2023-04-11 19:53:41
smile：回复文文老师 因为我把会员卡充值的钱跟会员消费的钱同时做了账，相当于做重了一笔账，为了对每天的营业收入，所以到了月底能不能一次把会员消费的钱做笔开支一起冲出来
2023-04-11 20:19:10
文文老师：回复smile哦，这样的话，你的操作是可以的
2023-04-11 20:38:23
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 一抹夏忧 发表的提问：
老师您好，我想问下我们酒店餐饮住宿行业，因为有会员充值这个活动，在客人充值会员卡的时候我们下预收，需要一个个输入卡号建立明细账吗
你好，是需要的，这样将来客人消费时才能知道是冲减哪个预付款，是哪张卡消费了。
132楼
2023-04-11 19:47:42
全部回复
一抹夏忧：回复立红老师 客人流量比较大，这样工作量还是比较大的，而且预收科目下的余额比较多，这样有没有什么风险
2023-04-11 20:02:52
立红老师：回复一抹夏忧你好，这个需要准确录入，在客人消费时，准确冲减客人的卡号，就是卡号不能录错，其他风险是没有什么的。
2023-04-11 20:30:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 叶镶嵌 发表的提问：
现在8月 查到4月餐饮会员卡有2000元充值 没有收到钱 情况不明 导致会员卡未消费金额账面少2000 现在要怎么做账
你好 ，既然是充值，按应当是收到钱才是充值啊
133楼
2023-04-11 19:53:59
全部回复
叶镶嵌：回复邹老师 是的是的 但是收银系统有2000元 我账上没有2000元 他这系统中间换过 可能导致多充还是什么的
2023-04-11 20:09:53
叶镶嵌：回复邹老师 我也刚接手这家工作 没有人和我对接 我想怎么记着先
2023-04-11 20:28:08
邹老师：回复叶镶嵌你好，是盘亏了现金2000？
2023-04-11 20:55:09
叶镶嵌：回复邹老师 不明确
2023-04-11 21:18:31
邹老师：回复叶镶嵌你好，你需要确定具体是什么原因造成的2000的差额，才好作出相应分录的
2023-04-11 21:33:18
叶镶嵌：回复邹老师 噢噢
2023-04-11 21:46:20
邹老师：回复叶镶嵌你好，还有什么疑问吗
2023-04-11 22:05:56
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ A子墨云兮 发表的提问：
请问餐饮业充值会员卡1000元赠送100元，且赠送100元啤酒(进价50售价100)，收到充值现金1000元，分录如何做呢？
借银行存款1000，销售费用，100贷预收账款。
134楼
2023-04-12 18:21:51
全部回复
A子墨云兮：回复郭老师 赠送的啤酒不用做吗？
2023-04-12 18:35:24
郭老师：回复A子墨云兮赠送的啤酒，还没有消费，不是吗？
2023-04-12 18:50:06
A子墨云兮：回复郭老师 那消费时该如何做呢？
2023-04-12 19:14:04
郭老师：回复A子墨云兮借销售费用，贷主营业务收入（成本价）50应交税费100*税率
2023-04-12 19:36:08
A子墨云兮：回复郭老师 就是这个费用金额是按赠送东西的进价来定是吗
2023-04-12 19:47:03
郭老师：回复A子墨云兮你好，我没看懂你说的什么。
2023-04-12 20:06:25
郭老师：回复A子墨云兮销售费用都等于主营业务收入加应交税费。
2023-04-12 20:22:58
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 鲁能球迷 发表的提问：
就是饭店会员充值卡那个账怎么处理
你好          借银行存款贷预收账款。 消费的时候 ：借预收账款贷主营业务收入  应交税费-应交增值税  
135楼
2023-04-12 18:48:27
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