①輩孒の約啶：回复邹老师 老师，是一般纳税人，发票还未收到

邹老师：回复①輩孒の約啶你好，发票还未收到（费用是会计代付的），账务处理是 借：预付账款，贷：其他应付款—会计 后期会计报销费用，出纳现金支付 借：其他应付款—会计，贷：库存现金

①輩孒の約啶：回复邹老师 那金税盘怎么入账？固定资产吗

邹老师：回复①輩孒の約啶你好，取得金税盘发票，计入费用核算，不是固定资产 借：管理费用—办公费，贷：预付账款

韩轶微：回复文文老师 要怎么做会计分录

文文老师：回复韩轶微借：管理费用 贷：现金

韩轶微：回复文文老师 网上银行服务费怎么做会计分录

文文老师：回复韩轶微一题一问，请重新提问。新问题，若接着在原来问题提问，对老师来说，按一个问题统计结算。

单纯的鸭子：回复朴老师 不是是那个单位活期存款核算

朴老师：回复单纯的鸭子借银行存款 贷银行存款-活期存款

单纯的鸭子：回复朴老师 3.交通银行上海路支行的开户人林车干2019年11月30日的活期储蓄存款账户余额为5852.37元。该支行2019年12月份的活期储蓄存款科目计息余额表上列示：储户林先生至上月底累未计息积数为326 000元。2019年12月份，林先生账户发生以下业务： (1)12月3日，存入现金1 500元 (2) 12月15 日，支取现金3000元 (3) 12月19日，支取现金1 000元 (4)12月20日，银行结息，当日挂牌活期利率0.3%，利息于次日入 (5)12月27日，储户林先生要求结清账户，当日挂牌活期利率0.3%。要求：根据上述业务逐笔做相应的会计分录。

朴老师：回复单纯的鸭子同学你好 新问题请重新提问哦，平台规则一题一问

单纯的鸭子：回复朴老师 3.交通银行上海路支行的开户人林车干2019年11月30日的活期储蓄存款账户余额为5852.37元。该支行2019年12月份的活期储蓄存款科目计息余额表上列示：储户林先生至上月底累未计息积数为326 000元。2019年12月份，林先生账户发生以下业务： (4)12月20日，银行结息，当日挂牌活期利率0.3%，利息于次日入账

朴老师：回复单纯的鸭子同学你好 新问题请重新提问哦，平台规则一题一问

李老师：回复爱笑的流沙借管理费用办公费 400 贷库存现金 400

周：回复bamboo老师 造的工资表

周：回复bamboo老师

周：回复bamboo老师 银行对账单上又是这样写的

bamboo老师：回复周借：应付职工薪酬——工资 贷：：银行存款

周：回复bamboo老师 老师，银行对账单上写的现金，我要做现金日记账吗

bamboo老师：回复周不用 没有实际收到现金

- 小阿哲 ????：回复bamboo老师 收到发票了。

bamboo老师：回复- 小阿哲 ????借：管理费用——车辆费用 应交税费——应交增值税——进项税额（如有） 贷：库存现金

?琳：回复邹老师 公司没有用这个会计科目，然后单子上面写，成功加入消保后，保证金仍然冻结在支付宝里，当发生赔付时保证金赔付，可以退回。

?琳：回复邹老师 就是我不清楚借方应该用什么会计科目合适。

邹老师：回复?琳你好，保证金通过其他应收款核算，充值是通过预付账款核算才是的

?琳：回复邹老师 好的，谢谢

邹老师：回复?琳不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢