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小规模商贸公司会计制度
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 会员3班沈肖 发表的提问：
小规模纳税人，商贸公司，年度申报我应该填写哪些表，
你好！根据你们12月利润表累计金额填写，你们没有税会差异吧？
61楼
2023-02-27 21:18:04
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 会计 发表的提问：
老师，麻烦问一下，新成立的一个外贸公司，公司规模小，在做税务报告时，适用会计制度选哪种比较合适？
你好！ 对的 选择102
62楼
2023-02-27 21:29:59
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林木老师
职称：中级会计师,初级会计师,税务师,审计师,经济师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 会员3班沈肖 发表的提问：
商贸公司，小规模纳税人，卖出水泥，应收10000元，开票税率3%，但是合同上写的是我要承担13%的税率，购买方在付钱时单独扣回10%，这样我在做销项的时候是按照3%，还是13%来做，算销项是10000除以1.13乘以0.03吗？
同学，你做销售收入还是按照你开出去发票的3%来做，是10000/1.03*0.03
63楼
2023-02-28 20:20:01
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会员3班沈肖：回复林木老师 我合同上签的13%，实际我只能开3%，中间这10%他们付款时要扣走，我怎么做分录来体现这10%呢
2023-02-28 20:39:15
林木老师：回复会员3班沈肖你金额是不是要开合同上那么多给客户吗？然后这10%个点是客户直接从你的货款中扣走还是你私下里给对方？
2023-02-28 20:56:36
会员3班沈肖：回复林木老师 是的，是按照合同上的金额开，10%个点直接从货款里扣除
2023-02-28 21:22:56
林木老师：回复会员3班沈肖如果是这样，那你这个10%就这能做现金折扣或者商业折扣，这个你可以二选一。
2023-02-28 21:39:11
会员3班沈肖：回复林木老师 现金折扣分录怎么写
2023-02-28 21:54:05
林木老师：回复会员3班沈肖借：财务费用  贷：银行存款
2023-02-28 22:18:45
会员3班沈肖：回复林木老师 这笔业务发生就做到分录里面，不用管什么时候收到钱吗？
2023-02-28 22:31:03
林木老师：回复会员3班沈肖现金折扣应该是收到钱的时候做借：银行存款 财务费用，贷：应收账款 所以我更正下上面的分录，是贷：应收账款
2023-02-28 22:48:41
会员3班沈肖：回复林木老师 商业折扣可以在业务发生的时候做吗？可以的话分录怎么写
2023-02-28 23:16:10
会员3班沈肖：回复林木老师 我供了10万的货，分5次供货的，购买方先付给我6万块，我在收到钱的时候是直接做这6万的现金折扣，还是要细分出来哪次供的货，现金折扣是多少？
2023-02-28 23:40:17
林木老师：回复会员3班沈肖商业折扣你开发票要在发票上体现。
2023-03-01 00:09:03
林木老师：回复会员3班沈肖你这6万是货款吧，不是全部做现金折扣。
2023-03-01 00:19:07
会员3班沈肖：回复林木老师 是货款，他要从这里面扣走10个点，我做的时候是做10个点的现金折扣，我还要细分是那几次供货的货款吗？还是直接一笔就做了，
2023-03-01 00:45:05
林木老师：回复会员3班沈肖其实你说的两种都可以，如果你收到一笔钱了那就把现金折扣分离出来就可以了。
2023-03-01 01:08:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 米嘟妈妈 发表的提问：
装修公司小规模纳税人适用什么会计制度啊
你好，这个是企业根据核算情况选择的，比如企业会计制度
64楼
2023-02-28 20:28:59
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米嘟妈妈：回复邹老师 您看我这样选择可否
2023-02-28 20:55:31
邹老师：回复米嘟妈妈你好，如果企业实际情况是这样，是可以的
2023-02-28 21:24:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小天才电话手表深圳公司~Monica 发表的提问：
小规模公司，刚注册的公司是要上传财务会计制度到国税地税网备案的吗？小规模公司
你好，要的
65楼
2023-02-28 20:37:08
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 於無聲處???? 发表的提问：
公司是小规模纳税人，选择的是小企业会计制度。这里的纳税人财务会计制度应该怎么弄？
你好，现在都是企业会计制度的
66楼
2023-02-28 20:47:44
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於無聲處????：回复暖暖老师 那这个会计制度应该怎么写
2023-02-28 21:15:36
暖暖老师：回复於無聲處????填写企业会计准则试试
2023-02-28 21:42:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 幸 发表的提问：
小规模的会计制度是什么，小规模是小企业吗
你好，这个是自己选择的，没统一规定
67楼
2023-02-28 21:14:59
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幸：回复邹老师 老师，小企业什么意思，跟小规模企业有什么区别
2023-02-28 21:45:01
邹老师：回复幸你好，通常是指小微企业 工业企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元； 其他企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。
2023-02-28 21:57:44
幸：回复邹老师 老师，什么是小规模纳税人
2023-02-28 22:10:33
邹老师：回复幸连续12个月的不含税销售额或营业额，工业50万，商业80万，服务业500万 低于这个标准
2023-02-28 22:32:21
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
你好！我有个问题想咨询一下商贸公司是小规模纳税人，主要从事广告宣传购进的成本有普票，分录该怎么写
借：主营业务成本 贷：银行存款
68楼
2023-03-01 20:53:28
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小鱼儿：回复家权老师 还有就是有好多费用票只有普票，没有其他单据分录可以写成借管理费用，贷其他应付款不，这样写有什么税务风险吗
2023-03-01 21:24:50
家权老师：回复小鱼儿可以的，最好有其他单据作为佐证，特别是金额大的的业务，必须要有其他资料佐证。
2023-03-01 21:54:34
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 伊念 发表的提问：
请问我们是四川一家商贸公司，小规模纳税人，1月开票的增收率是3%，还是1%？
您好！小规模纳税人2021年还可以享受1%的优惠税率哦。
69楼
2023-03-01 20:58:38
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伊念：回复韦老师 那请问财务系统确认收入时按征收率1%来算增值税对吗？
2023-03-01 21:17:54
韦老师：回复伊念是的，你们开票税率是1%就是按照1%算增值税的。
2023-03-01 21:40:20
伊念：回复韦老师 但是现在我们已经把财务系统的征收率改成了3%、开票按1%、这2%该如何处理好嘞？
2023-03-01 21:55:37
韦老师：回复伊念到了季度末不用交税的你都计入营业外收入科目
2023-03-01 22:13:31
伊念：回复韦老师 我们季度要超30万、都做成营业外收入吗？
2023-03-01 22:28:43
韦老师：回复伊念超过30万要交税了，就不能计入营业外收入了。
2023-03-01 22:55:56
伊念：回复韦老师 那该怎么做？
2023-03-01 23:23:37
韦老师：回复伊念月末结转应交的增值税 借：应交税费-应交增值税   贷：应交税费-未交增值税 缴纳增值税分录 借：应交税费-未交增值税   贷：银行存款
2023-03-01 23:46:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
如果小规模纳税人现在需要开很多专票出去，有人建议再成立个商贸公司，这样行得通不？
你好，这就属于虚开发票，如果你之前很早之前就开了这个商贸公司，然后你把业务可以转移到他的里面，然后再开，你现在在成立商贸的话属于虚开发票。
70楼
2023-03-01 21:11:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 暖心 发表的提问：
还没有转成小规模纳税人的个体工商户是选用会计制度是“2013年小企业会计准则”，还是就是“小企业会计制度”
你好！就选小企业会计制度就行了。
71楼
2023-03-06 20:29:48
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暖心：回复宋生老师 好的，谢谢
2023-03-06 20:51:22
暖心：回复宋生老师 请问这两有什么不同呢
2023-03-06 21:03:57
宋生老师：回复暖心您好！不客气。
2023-03-06 21:15:48
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 追梦 发表的提问：
我们是商贸公司 小规模的 一个月开票多少可以不要交增值税？
一个月的不含税收入3万元，小于3万元免交增值税，含开票收入、不开票收入及免税收入。
72楼
2023-03-06 20:57:15
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 学堂用户_ph557464 发表的提问：
请问老师，我们是销售酒的商贸公司小规模纳税人，我们进来的酒是13%的普票，我们开出去的票能开免税的发票吗？
您好，这个是可以的，可以
73楼
2023-03-06 21:23:58
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 庐山 发表的提问：
小规模的建筑公司建账时选择小企业会计制度，还是新小企业会计准则
您好 选择小企业会计制度就可以了
74楼
2023-03-07 20:15:07
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庐山：回复bamboo老师 选择小企业会计制度后，有没有工程施工、工程结算这些科目
2023-03-07 20:42:49
bamboo老师：回复庐山请问您用的什么软件
2023-03-07 21:02:34
庐山：回复bamboo老师 金蝶kis
2023-03-07 21:29:02
bamboo老师：回复庐山那是行业 您能选择建筑行业账套么 如果不可以的话 就只能修改会计科目
2023-03-07 21:45:14
庐山：回复bamboo老师 之前建账的时候选择了新企业会计准则，有什么影响吗？
2023-03-07 22:12:48
bamboo老师：回复庐山只是会计科目不同而已 没什么大的影响
2023-03-07 22:39:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 悦悦 发表的提问：
小规模商贸公司选择哪个行业
你好，选择商品流通业
75楼
2023-03-07 20:21:21
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