你好！缴纳社保费的会计分录的做法： 一、企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款

你好 借银行存款 贷 管理费用或营业外收入

借；银行存款 贷；其他应付款

借银行 贷其他应付款支付给员工做借其他应付款 贷银行

借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费---应交增值税（销项税额）

借银行存款 贷其他按应付款XX 借其他按应付款XX 贷：银行存款

是学校吗？那就确认收入啊

你好 剩余的3000为什么不发放 不发放是公司所得了的话 借方银行13000贷方其他应付款10000 营业外收入3000借方其他应付款10000贷方银行10000

借银行 贷应付职工薪酬 ，借xx费用 负数 贷应付职工薪酬 ，职工生育保险津贴拨付 这个是支付给员工吧，这个做借银行 贷其他应付款，借其他应付款 贷银行