张小宝：回复玲老师 交的时候怎么做分录

玲老师：回复张小宝借 应交税费应交增值税  贷银行 

张小宝：回复玲老师 季度报的时候报前三个月的，开具的专票，需要交税，缴纳时候怎么做

玲老师：回复张小宝和上面分录 一样的处理 

枕梦：回复小云老师 税没交计提分录

小云老师：回复枕梦同学，小规模就是这个分录，不单独计提。

咖啡糖：回复紫藤老师 计提城建税，教育附加的分录怎么

紫藤老师：回复咖啡糖借 ：税金及附加-城建税 税金及附加-教育费附加 税金及附加-地方教育费附加 贷：应交税费--城建税 应交税费--教育费附加 应交税费--地方教育附加 缴纳时： 借：应交税费--城建税 应交税费--教育费附加 应交税费--地方教育附加 贷：银行存款

咖啡糖：回复紫藤老师 如果这个季度的增值税不含税销售收入，没超过30万元，请问我这个月不用交增值税，但每月又计提应交增值税，那我怎样走平这笔计提，这样下凭证可以吗？ 借 应交税费一应交增值税 贷 应交税费一减免税

紫藤老师：回复咖啡糖你好，分录是可以的

咖啡糖：回复紫藤老师 请问所有的减免税都往应交税费一减免税里摆吗？

紫藤老师：回复咖啡糖所有的减免税都往应交税费一减免税里放

咖啡糖：回复紫藤老师 应交税费一减免税款一直都是贷方余额吗？余额要结转不？

紫藤老师：回复咖啡糖应交税费一减免税款一直都是贷方余额

累了倦了懂了：回复月月老师 这个要计入企业所得税吗？

月月老师：回复累了倦了懂了你好，要计入企业所得税的。

芝：回复小万老师 哦明白了，谢谢老师

小万老师：回复芝不客气哈，给个五星好评呗，谢谢啦

阿拉小静：回复邹老师 是的，怎么做分录呢

邹老师：回复阿拉小静借；主营业务收入 贷；应交税费——应交增值税 做这个调整分录

2333333：回复蒋飞老师 公司之前是一增纳税人，后来7月份申请调下来了 应交税费-应交增值税 底下设了三级科目，不能直接 用二级是科目

蒋飞老师：回复2333333这是什么系统的提示？

2333333：回复蒋飞老师 金蝶

蒋飞老师：回复2333333你好！可以做下面的分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款

发嗲的画板：回复东老师 谁说不用计提的

发嗲的画板：回复东老师 不计提怎么支付

东老师：回复发嗲的画板比如说你做账的时候，借银行存款贷，主营业务收入应交税费应交增值税。

东老师：回复发嗲的画板你交费的时候借应交税费、应交增值税，贷银行存款不就行吗？

发嗲的画板：回复东老师 不行，速达软件出的报表不平，没有体现增值税税费

东老师：回复发嗲的画板那你们就按照你们软件的方式具体计提一下也行。

发嗲的画板：回复东老师 那咋计提

东老师：回复发嗲的画板比如说借应交税费未交增值税贷，应交税费应交。

东老师：回复发嗲的画板借应交税费应交增值税贷应交税费未交增值税。