首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
应付账款怎么做会计分录
分享
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 薄荷 发表的提问：
徐老师，您好！因单位应付款尚未到账，先用单位自有现金垫付管理费用，等应付款到账再冲，请问会计分录应该怎么做呢？
借其他应收款-单位名称 贷银行存款。
286楼
2023-07-11 15:42:59
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 夏至 发表的提问：
应付账款的自营要转到应付账款联营，应该怎么做分录
“应付账款的自营要转到应付账款联营”这句话是什么意思？
287楼
2023-07-11 16:02:41
全部回复
夏至：回复方亮老师 自营的商品现在要卖给联营商，可是联营商又不能记库存，得从联营商货款里面扣除
2023-07-11 16:25:16
方亮老师：回复夏至您说的联营商是不是指商场提供场地给自营商卖货，然后商场按照收入的一定比例扣点？你们单位是联营商还是自营商？
2023-07-11 16:53:47
夏至：回复方亮老师 对，我们是自营
2023-07-11 17:18:34
方亮老师：回复夏至“自营的商品现在要卖给联营商，可是联营商又不能记库存，得从联营商货款里面扣除”老师没有明白您这句话的意思，你们单位是自营商，您是问你们单位与联营商发生交易如何账务处理对吗？
2023-07-11 17:38:18
夏至：回复方亮老师 嗯
2023-07-11 17:54:59
夏至：回复方亮老师 自营的商品现在要卖给联营商，这笔钱要从给联营商的返款额中扣除
2023-07-11 18:07:55
方亮老师：回复夏至1、你们单位开具发票给联营商； 借；应收账款 贷；主营业务收入 贷；应交税费-应交增值税-销项税额 2、联营商开具发票给你们单位（收取的管理费、卫生费等杂费）； 借；销售费用 借；应交税费-应交增值税-进项税额 贷；应收账款 3、你们单位与联营商结算； 借；银行存款 贷；应收账款 4、你们单位结转销售成本； 借；主营业务成本 贷；库存商品
2023-07-11 18:30:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 香雪兰 发表的提问：
请问老师，18年一笔应付账款，贷方重复做了一笔，应付账款多了一笔，现在2020年怎么调整账，分录怎么做？之前的分录是：借：应付账款 贷：其他应付账款——王总
你好，你重复做的分录是借其他应付款贷应付账款吗？
288楼
2023-07-11 16:16:30
全部回复
香雪兰：回复郭老师 其他应付账款重复了
2023-07-11 16:30:26
郭老师：回复香雪兰那你可以这么做分录的。
2023-07-11 16:45:42
香雪兰：回复郭老师 其他应付账款重复了，我现在要调整，怎么做分录
2023-07-11 17:13:53
郭老师：回复香雪兰借其他应付款贷应付账款。
2023-07-11 17:33:38
香雪兰：回复郭老师 那笔账是2018年的，现在2020年，要调整 直接这样做分录吗，以前年度损益调整这个科目用的到不
2023-07-11 17:55:23
郭老师：回复香雪兰你好不涉及损益的，不用以前年度损益调整。
2023-07-11 18:06:54
香雪兰：回复郭老师 直接做了一笔相反的分录嘛，不用红字，是吗？老师，谢谢啦
2023-07-11 18:24:04
郭老师：回复香雪兰你好是的，做相反的就可以啊，不涉及损益啊，其他的都不用管。
2023-07-11 18:46:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问：
公司收到之前预付账款的发票的时候会计分录要怎么做，而且之前暂估入库的会计分录要怎么做？
借；相关科目 贷；预付账款 冲销暂估，根据发票入账
289楼
2023-07-11 16:41:04
全部回复
123啊谁都能看见的那：回复邹老师 老师可以写下完整的会计分录吗
2023-07-11 16:57:03
邹老师：回复123啊谁都能看见的那借；相关科目 贷；预付账款 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料
2023-07-11 17:11:54
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 香香 发表的提问：
应付账款少付了0.01元怎么做分录？
对方如果不要了那么直接转到营业外收入
290楼
2023-07-11 17:09:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
游戏行业应付账款暂估怎么做分录
借；管理费用等科目 贷；应付账款-暂估应付账款
291楼
2023-07-12 16:18:09
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 孙小姐 发表的提问：
应付账款少付厂家1分钱怎样做分录冲平
您好，记入财务费用-现金折扣即可。
292楼
2023-07-12 16:23:27
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ★§佊堓婲開 发表的提问：
老师好，做账时预付账款贷方有余额，怎么转成应付账款呢？怎么做分录？
您好 借：预付账款 贷；应付账款
293楼
2023-07-12 16:32:47
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 魔豆 发表的提问：
老师，请问之前会计做预付账款业务，到货后是借：库存商品 借：应付账款（负数），这样是错的，我想把应付账款调整到预付账款科目里，请问分录怎么做
借；预付账款 贷；应付账款
294楼
2023-07-12 16:57:59
全部回复
魔豆：回复邹老师 邹老师，那这样就可以把她做的应付账款借方负数转到预付账款贷方了么？
2023-07-12 17:27:37
邹老师：回复魔豆你好，应付账款借方负数，就是贷方，说明没错 只需要把应付账款，与预付账款抵消 借；应付账款 贷；预付账款
2023-07-12 17:38:32
会计学堂陈老师
职称：中级会计
5.00
解题: 0.09w
引用 @ 风铃 发表的提问：
会计分录是预付账款（贷方），可资产负债表里体现在应付账款，怎么处理
直接 做一笔分录，就可以让资产负债表是在应付账款上提现。 借 预付账款 贷 应付账款 即可。
295楼
2023-07-12 17:20:58
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
公司的应付账款抹零，怎么做分录？
你好！借应付账款 贷银行存款 营业外收入。
296楼
2023-07-16 18:23:21
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小招 发表的提问：
，处理一笔2017年的应付账款，要怎么做分录？
是不需要支付么，还是啥
297楼
2023-07-16 18:38:16
全部回复
小招：回复maize老师 以前一直都挂在账上，现在已经确认不需要再支付了。
2023-07-16 18:54:36
maize老师：回复小招那做借应付账款贷营业外收入
2023-07-16 19:12:06
小招：回复maize老师 不需要调整以前年损益和未分配利润么？
2023-07-16 19:27:33
maize老师：回复小招不用，这个是需要转营业外收入交企业所得税
2023-07-16 19:44:13
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 开放的滑板 发表的提问：
公司借个人款偿还应付账款怎么做分录
借银行存款贷其他应付款个人 借应付帐款贷银行存款
298楼
2023-07-16 19:05:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱撒娇的白羊 发表的提问：
应付账款有优惠 怎么做分录
你好，应付账款有优惠，具体是什么类型的优惠呢 
299楼
2023-07-17 16:31:17
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 小月 发表的提问：
老师，我在查往来时发现有一笔去年的应付账款，其实是在去年12月已经付过了，现在才发现一直挂着，该怎么做分录
你好，那么去年付款时的分录是什么样的。
300楼
2023-07-17 16:59:58
全部回复
小月：回复立红老师 只有收到发票时借：主营业务成本 贷应付账款 付款时的分录没做过
2023-07-17 17:12:03
立红老师：回复小月你好，如果付款的分录，没有做过，那么资金的部分也是对不上的
2023-07-17 17:23:32
小月：回复立红老师 老板用自己的钱付的，他现在才告诉我他付过此笔款了
2023-07-17 17:36:19
立红老师：回复小月你好，现在分录，借：应付账款 贷：其他应付款——老板
2023-07-17 17:52:00
小月：回复立红老师 老师，不追塑以前年度损益调整了吗
2023-07-17 18:07:07
立红老师：回复小月你好，不用的，不涉及损益类科目不用追塑调整。
2023-07-17 18:20:26
小月：回复立红老师 后附什么原始单据
2023-07-17 18:33:42
立红老师：回复小月你好，需要对方单位的收款收据，
2023-07-17 18:47:22
小月：回复立红老师 他给过发票，款已是去年付的，对方现在不会给我收据了
2023-07-17 18:58:56
立红老师：回复小月你好，那就做个借款单（单位借老板的钱）找老板签字，就可以
2023-07-17 19:18:14
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料