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应付账款怎么做会计分录
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梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ A 发表的提问：
预付账款、应付账款、预收账款、应收账款的会计分录是啥
预付账款、应付账款、预收账款、应收账款 这个四个属于往来科目 预付给供应商的款项 借：预付账款 贷：银行存款 预收客户的款项 借：银行存款 贷：预收账款 应付供应商的款项 借：库存商品/原材料等 贷：应付账款 应收客户款项 借：应收账款 贷：主营业务收入
196楼
2023-05-29 18:03:20
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 茴香 发表的提问：
应收账款确实无法收回应该怎么做会计分录
你好，计提坏账 借信用减值损失 贷坏账准备 核销：借坏账准备 贷应收账款。
197楼
2023-05-29 18:29:58
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Amy 发表的提问：
应付账款要怎么做分录？
你好！你是支付还是什么呢
198楼
2023-05-30 17:49:37
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Amy：回复宋生老师 我们是做国际货运运输服务的，货代公司，我们现在还没有付，先做应付账款
2023-05-30 18:10:39
宋生老师：回复Amy你好！你可以先做借应付账款 贷银行存款。
2023-05-30 18:24:37
Amy：回复宋生老师 但是实际还没有付出去，
2023-05-30 18:45:17
宋生老师：回复Amy你好！是他给你提供了服务，你还没付钱吗？
2023-05-30 19:04:12
Amy：回复宋生老师 是的，
2023-05-30 19:17:07
宋生老师：回复Amy你好！你借XX费用 贷应付账款。
2023-05-30 19:32:57
李月老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.08w
引用 @ 沈占竹 发表的提问：
你好，老师购买材料收到专用发票，预付款10000元，会计分录应该怎么做， 那么再次支付余款的3000元的会计分录，要怎么做，谢谢
你好 预付款10000元 借预付账款 贷银行存款 再次支付余款的3000元是在当月同时支付的吗
199楼
2023-05-30 18:04:22
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沈占竹：回复李月老师 当月没有支付 ，在下月支付的
2023-05-30 18:41:51
李月老师：回复沈占竹当月预付款就收到发票？
2023-05-30 19:09:15
沈占竹：回复李月老师 对的，预付时就收到发票的
2023-05-30 19:25:08
李月老师：回复沈占竹你好 发票入账 借原材料13000 贷银行存款3千 预付账款1万
2023-05-30 19:54:29
沈占竹：回复李月老师 好的谢谢老师
2023-05-30 20:15:22
李月老师：回复沈占竹你好 同学 如果已经解决你的问题 麻烦请同学给个五星评价 谢谢
2023-05-30 20:34:23
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 爱撒娇的香水 发表的提问：
请问一下，收不回来的应收账款，不用再支付出去的应付账款、应付福利费如何处理呀？会计分录什么做呢？降资用纳税吗？如何编制会计分录呢？
收不回来的先计提坏账 借资产减值损失 贷坏账准备 无法支付 借其他应付款等 贷营业外收入
200楼
2023-05-30 18:21:53
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黄陆壹老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.04w
引用 @ 伶俐的戒指 发表的提问：
题目:企业从银行借款项20000元，归还应付账款。 提问:为什么会计分录没有应付账款呢
学员好，归还应付账款，做分录 借：应付账款 贷：银行存款
201楼
2023-05-30 18:29:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
货款已付，货物已发货，发票喂收到，做会计分录，为什么是预付账款，不是应付账款
可以计入应付账款 借方
202楼
2023-05-31 17:37:32
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 夕夏温存 发表的提问：
暂估成本，会计分录 借：主营业务成本 贷：其他应付款 回票了，会计分录怎么做？
你好，取得发票红冲暂估，借；其他应付款，贷；主营业务成本 然后根据发票做成本分录，借；主营业务成本，贷；银行存款等科目
203楼
2023-05-31 18:02:02
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 不讨喜 发表的提问：
用其他应付款购买了固定资产应该怎么做会计分录
您好 借：固定资产 应交税费-应交税费-进项税额 贷：其他应付款
204楼
2023-05-31 18:09:49
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不讨喜：回复bamboo老师 我是收到一笔钱 放在其他应付款 借银行存款 贷其他应付款 把其他应付款用了以后应该是其他应付款减少 怎么会又把其他应付款放在贷方
2023-05-31 18:53:01
bamboo老师：回复不讨喜您前面已经计入了银行存款 用银行存款购买的固定资产？ 借：固定资产 贷：银行存款
2023-05-31 19:15:05
不讨喜：回复bamboo老师 那怎么提现其他应付款我减少了
2023-05-31 19:25:48
bamboo老师：回复不讨喜要体现其他应付款减少 您要还款
2023-05-31 19:44:04
不讨喜：回复bamboo老师 什么意思
2023-05-31 19:56:53
不讨喜：回复bamboo老师 这个固定资产就是我用那笔其他应付款买的
2023-05-31 20:11:35
bamboo老师：回复不讨喜是的 这个固定资产就是用那笔其他应付款买的 最终这个其他应付款您还需要偿还给付款方 或者您要开具发票给付款方
2023-05-31 20:40:31
不讨喜：回复bamboo老师 不 对方给这笔钱就是给我们用的 不是为了让我们还
2023-05-31 21:02:16
不讨喜：回复bamboo老师 但是不属于财政拨款 所以我放在其他应付款
2023-05-31 21:19:54
bamboo老师：回复不讨喜那是什么原因给您单位使用的？后期需要还款么？
2023-05-31 21:34:40
不讨喜：回复bamboo老师 不需要还
2023-05-31 21:45:23
不讨喜：回复bamboo老师 但也不是财政拨款
2023-05-31 21:58:18
bamboo老师：回复不讨喜那您要做分录 借“其他应付款 贷”其他收益（营业外收入）
2023-05-31 22:24:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 3... 发表的提问：
付房租，怎么做会计分录，用预付账款？？还是待摊费用
你好，是一次性支付几个月的房租？有取得租金发票吗？
205楼
2023-05-31 18:26:59
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3...：回复邹老师 一次性支付三个月的房租，已经获取的专票，麻烦告诉我详细的会计分录
2023-05-31 18:45:45
邹老师：回复3...你好 借；长期待摊费用 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目 然后按月摊销 借；管理费用等科目 贷；长期待摊费用
2023-05-31 19:12:14
3...：回复邹老师 可以用预付账款吗
2023-05-31 19:28:56
3...：回复邹老师 里面还有押金，
2023-05-31 19:40:19
邹老师：回复3...你好，已经取得了发票就通过长期待摊费用核算 如果没取得发票，就通过预付账款核算 押金通过其他应收款核算
2023-05-31 20:03:05
3...：回复邹老师 我的专票，用哪个会计科目，发票的进项税额税率，发票上没有显示呀，我应该怎么填写，我推算税率是1.45，对吗
2023-05-31 20:13:29
邹老师：回复3...你好，能提供一下你所提到的专用发票图片？
2023-05-31 20:38:58
3...：回复邹老师 麻烦帮我写分录，
2023-05-31 21:07:31
邹老师：回复3...你好 借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费
2023-05-31 21:35:15
3...：回复邹老师 这是房租呀，麻烦写分录呀，一笔分录
2023-05-31 21:58:50
邹老师：回复3...你好 借；长期待摊费用 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
2023-05-31 22:14:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 年轻的哈密瓜 发表的提问：
为什么给厂家签发汇票会计分录借方为什么是应付账款会预付账款呢
你好，应当是应付票据才对啊
206楼
2023-06-05 17:44:06
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年轻的哈密瓜：回复邹老师 贷方才是应付票据吧，承兑期限是6个月
2023-06-05 17:56:32
邹老师：回复年轻的哈密瓜你好，是的 借；应付账款 贷；应付票据
2023-06-05 18:25:02
年轻的哈密瓜：回复邹老师 我就是想不通，老师，能不能详细解释一下
2023-06-05 18:50:19
邹老师：回复年轻的哈密瓜你好，相当于用票据抵 了货款
2023-06-05 19:08:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 耍酷的冰淇淋 发表的提问：
你好 按实际成本法 货款尚未支付发票账单未收到的会计分录是借:原材料（暂估价）贷:应付账款吗？如果账单收到请问该怎么做会计分录？
你好 暂估入库，借；原材料 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
207楼
2023-06-05 18:11:17
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 助教 发表的提问：
2016年付维修费45000，没有发票（会计分录是放在其他应付款暂存款里），现在有发票补付尾款19000，应该怎么做分录
当时付的45000是怎么做的分录？
208楼
2023-06-05 18:17:59
全部回复
助教：回复张艳老师 借：其他应付款-暂存款45000 贷：银行存款45000
2023-06-05 18:38:28
张艳老师：回复助教为什么不借方做其他应收款科目呢？ 您现在是要将这笔支付作为汇算清缴税前扣除吗？
2023-06-05 19:03:46
助教：回复张艳老师 现在就是付给建筑公司了19000，有总的64500的发票，所以要冲销
2023-06-05 19:24:45
张艳老师：回复助教要是计入今年的帐中，就做 借：管理费用等--维修费 64500 贷：银行存款 其他应付款-暂存款45000
2023-06-05 19:40:29
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 狂风傲雪 发表的提问：
按工程产值预估应收款，挂应收账款怎么做会计分录？
借：应收账款 贷：主营业务收入、应交税费——应交增值税（销项税额）等
209楼
2023-06-06 17:15:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计分录 经确认公司一项应付款5000元确实无法支付
借；应付账款 贷；营业外收入 5000
210楼
2023-06-06 17:45:23
全部回复
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