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收到发票没付钱会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 清欢phoebe 发表的提问：
在前程无忧网站发布招聘信息收取服务费，钱已付发票还没到月末该怎么做会计分录，收到票了怎么做分录
借预付账款 贷银行 发票到了借管理费用招聘费贷预付账款
16楼
2022-12-20 07:39:53
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 帆 发表的提问：
进货 收到货 给对方付款后 没有发票 会计分录是？后期收到发票后会计分录是？
收到货时，先暂估入库，借：原材料/库存商品 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商 付款时，借：应付账款/应付暂估---XXX供应商 贷：银行存款 等票回来了，红冲 借：原材料/库存商品（红字） 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商（红字）。再根据发票重新入账 借：原材料/库存商品，应交税费/应交增值税/进项税额 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商
17楼
2022-12-20 08:31:51
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帆：回复答疑陈园老师 能用预付账款吗？
2022-12-20 08:52:27
答疑陈园老师：回复帆如果你是先付款，后收货的，可以。
2022-12-20 09:05:12
帆：回复答疑陈园老师 打款后 借预付账款 贷银行存款
2022-12-20 09:35:05
帆：回复答疑陈园老师 收到货物 借 库存商品（暂估数） 预付账款
2022-12-20 09:52:17
帆：回复答疑陈园老师 收到发票后 借 库存商品（暂估红字）贷 预付账款（红字） 借库存商品（发票数）应交税费进项税额 贷预付账款（发票）
2022-12-20 10:11:30
帆：回复答疑陈园老师 这样做对吗？老师？
2022-12-20 10:31:14
答疑陈园老师：回复帆是的，就是这样写分录。
2022-12-20 10:44:33
帆：回复答疑陈园老师 可是 我这样做了 资产负债表上的预付账款数与实际不相符 在总账上看 有的预付款的供应商还不显示
2022-12-20 11:05:10
答疑陈园老师：回复帆是的，暂估的那个月，资产负债表的预付账款会小于实际数。 但是，你把两个月的分录合在一起看，最后改预付账款改供应商的余额是0.
2022-12-20 11:23:13
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ Queen 发表的提问：
付钱没有回票，，票回了没有付钱，开了票没有收到钱，收钱没开票分别对应的会计科目
你好同学，你付款了没有？回票的话可以借预付账款贷银行存款票来了，没有付钱的话，可以借库存商品贷应付账款，看到票没有收到钱的话可以借应收账款。
18楼
2022-12-20 09:32:41
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Queen：回复李霞老师 我就是往来有点混乱，本来我们开票款没回借应收帐款就行了，可是现在我们很多预收预付。今天老板问我哪些开票没回款的，那我就是看应收借方和预收借方对吗？
2022-12-20 10:00:46
李霞老师：回复Queen你好，你可以把应付预付、应收和预收相互冲减一下。
2022-12-20 10:24:10
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 晴 发表的提问：
公司开出发票，钱没收到怎么做会计分录呢？
借应收账款贷主营业务收入应交税费
19楼
2022-12-20 10:23:23
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晴：回复方老师 那买的苗木种到租的土地上这个会计分录怎么做
2022-12-20 10:43:24
方老师：回复晴苗木的用途是什么
2022-12-20 11:10:24
晴：回复方老师 现在还没有用途就是买完先种上了，为以后准备
2022-12-20 11:30:50
方老师：回复晴你们经营范围是什么
2022-12-20 11:46:09
晴：回复方老师 绿化林木育苗等
2022-12-20 12:14:18
方老师：回复晴绿化的记入管理费用 育苗销售的记入消耗性生物资产
2022-12-20 12:30:48
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 吉祥 发表的提问：
别人到单位开了发票，把税钱支付给了单位，收到钱怎么做分录
属于税务禁止的行为发票。 对于发票尽量让全款进公司账后再将多余款转走。 借：银行存款（或应收账款） 贷：主营业务收入 贷：就交税费——应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 贷：银行存款（付对方款） 这样差额服务费与税款就直接留在公司的利润中了
20楼
2022-12-20 11:22:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
贸易公司到税局代开增值税专用发票.会计分录？开票时会计分录？开票的当时缴纳的税款会计分录？开票后收到货款时会计分录？自己开的劳务费的增值税普通发票，开票时会计分录？收到钱时的会计分录？如果先收到钱后收到票呢？
开票就做借应收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税，交税做借应交税费应交增值税 贷银行，自己开发票做借应收/预收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税 先收款可以做预收账款，要是之前合作挂应收那现在还是做应收
21楼
2023-01-02 15:16:27
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'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 购买办公用品收到增值税普通发票呢
2023-01-02 15:59:48
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借管理费用办公费 贷库存现金
2023-01-02 16:26:50
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，，谢谢老师
2023-01-02 16:40:44
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票后收到货款时呢
2023-01-02 16:52:56
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借银行存款 贷应收账款
2023-01-02 17:17:53
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票时挂应收账款对吗
2023-01-02 17:45:13
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ是的，开票的时候挂应收账款
2023-01-02 18:10:22
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，知道了，谢谢老师
2023-01-02 18:30:33
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 可以挂预收吗
2023-01-02 18:46:18
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ你要是先收款那就挂预收，要是之前就有往来挂预收那现在继续挂这个
2023-01-02 19:04:20
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 先开票后到账的都是挂应收对吗
2023-01-02 19:26:23
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ先开票后到账的都是挂应收对吗，是的
2023-01-02 19:38:33
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-01-02 20:05:28
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ满意请给五星好评，谢谢
2023-01-02 20:24:31
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 圣意 发表的提问：
老师，请问付办公费，钱付了，但是没有收到发票，怎么做会计分录，为什么这么做
你好 能确定金额的话 发票好久能给你 ？
22楼
2023-01-02 15:23:52
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圣意：回复meizi老师 钱已经付了，发票如果本月能够给到我，该怎么做，如果发票不确定什么时候给到我，又该怎么做
2023-01-02 15:48:14
meizi老师：回复圣意你好 本月能给你 你直接做 借管理费用-办公费贷银行存款 ；到时发票来了直接附凭证后面 。如果发票不确定的话先做借预付账款贷银行存款 按权责发生制 暂估费用在当月 。发票回来了冲暂估 按实际来做
2023-01-02 16:00:28
圣意：回复meizi老师 可是我看到会计做的是借其他应收款贷银行存款，等发票来了，借管理费用贷其他应收款，请问这样可以吗
2023-01-02 16:17:39
meizi老师：回复圣意你好嗯 也是可以的 发票来计入费用
2023-01-02 16:46:45
圣意：回复meizi老师 如果我记入借其他应付款 贷银行存款可以吗
2023-01-02 16:57:07
meizi老师：回复圣意你好 一般是其他应收款 看你自己 你能理解过来 科目灵活用
2023-01-02 17:26:08
圣意：回复meizi老师 我就是没理解，明明是付款给人家，怎么记成其他应收款
2023-01-02 17:46:56
meizi老师：回复圣意就是因为没收到发票 所以挂的往来。
2023-01-02 18:02:16
圣意：回复meizi老师 你的意思是挂往来，其他应收款和其他应付款，都是可以的
2023-01-02 18:18:03
meizi老师：回复圣意嗯 是的 看你财务自己用科目。实际中应该是当期费用计入当期。而不是等发票来。因为发票有可能跨月了。到时你费用金额就不准确 影响你损益和报表。
2023-01-02 18:41:37
圣意：回复meizi老师 嗯嗯，谢谢，我明白了
2023-01-02 18:56:50
meizi老师：回复圣意不客气的 帮到你就好 满意请给予评价
2023-01-02 19:19:50
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 彭亚丽 发表的提问：
材料款钱已付，货也收到了，发票未收怎么做会计分录
你好！你可以直接借原材料 贷银行存款 等收到发票的时候直接贴上去
23楼
2023-01-02 15:46:11
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
钱为付.发票没开做什么会计分录
如果你东西到了 借XX 贷应付账款暂估 发票到了冲销暂估
24楼
2023-01-02 16:02:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ zzcat201 发表的提问：
款已付，货到了，发票没有到怎么做会计分录？1.已付款，收到了货怎么做会计分录？2.之后开来发票又怎么做会计分录？
款已付，货到了，发票没有到 借；库存商品等科目 贷；应付账款-暂估 1,2与你前面的描述是一个分录
25楼
2023-02-08 20:32:23
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 安居－小吴 发表的提问：
收到货了，货款没付，发票没到，会计分录要怎么做？
贷到票未到 借库存商品等贷应付账款暂估
26楼
2023-02-08 20:52:35
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 惘然 发表的提问：
开出工程款发票，但是钱还没有收到。会计分录怎么做
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
27楼
2023-02-08 21:10:49
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惘然：回复邹老师 我是这样做了，但不知道为什么我的现金流量表总是不对，就差这个金额
2023-02-08 21:43:28
邹老师：回复惘然你好，你现金流量选择的是？
2023-02-08 22:05:17
惘然：回复邹老师 @邹老师:我现金流量表是金蝶软件直接出的，但总是显示20-7-13-19等于我的增值税不平衡
2023-02-08 22:26:59
邹老师：回复惘然做这个分录，没有收款之前是不影响现金流量的
2023-02-08 22:41:57
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
老师我收到增值税专用发票，钱是没付的，本期也是没有认证的，这个会计分录要怎么做
借xx 应交税费-待认证进项税额就可以
28楼
2023-02-08 21:32:06
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 玩命的月饼 发表的提问：
支付1年房租（201912-202011房租） 没收到发票会计分录是: 借:预付账款 贷:银行存款 收到发票会计分录是: 借:? 贷:? 每月摊销会计分录: 借:管理费用 贷:预付账款
收到发票时每月的摊销分录是正确的
29楼
2023-02-08 21:56:59
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玩命的月饼：回复小惑老师 支付房租没收到发票对吗？收到发票怎么做分录？
2023-02-08 22:10:40
小惑老师：回复玩命的月饼借预付账款-预付 贷：银行存款 借预付账款-摊销 贷预付账款-预付 然后摊销就是你的分录
2023-02-08 22:35:38
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 三顺 发表的提问：
酒款付了，没收到发票，怎样做会计分录
同学 您好 借：预付账款 贷：库存现金、银行存款
30楼
2023-02-09 20:41:29
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