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公司清算的税务会计处理
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小丽老师
职称：税务师,中级会计师
4.96
解题: 0.13w
引用 @ 精明的苗条 发表的提问：
关于非专利技术转让的会计处理和税务处理
您好，非专利技术转让 分录 借：银行存款 贷：其他业务收入-非专利技术转让 借：其他业务成本 贷：无形资产 累计摊销
241楼
2023-06-26 17:38:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 左岸 发表的提问：
我是一名建筑公司会计，甲方给我们支付了安全文明措施费，我应该怎么作账务处理，还有就是打到措施费专户的款金额挺大，然后分部才能动用，我怎么处理
借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费
242楼
2023-06-27 16:53:47
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 顺心的嚓茶 发表的提问：
老师好！请问我房产公司已土增税清算，补收一笔商铺租金的账务处理是怎样的？要缴哪些税？
商铺租金的话 借：银行存款 贷：其他业务收入 应交税费 借：其他业务成本 贷：累计折旧 借：税金及附加 贷：应交税费 涉及增值税，城建税，教育费附加，地方教育费附加，印花税，房产税，所得税。
243楼
2023-06-27 17:03:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 张小昕 发表的提问：
老师您好!汇算清缴后的会计分录如何处理！
你好，汇算清缴的结果有导致补交企业所得税？
244楼
2023-06-27 17:20:23
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答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 迅速的发带 发表的提问：
买保险送油卡怎么会计处理和税务处理
你可以做到销售费用中，或者入成本中 借销售费 /主营业务成本 贷库存
245楼
2023-06-27 17:35:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 明亮的戒指 发表的提问：
进口货物发生退回，应如何处理？1、会计处理2、税务处理 3、海关处理 谢谢
1.直接红冲了就行了 2.也是红冲的 该批货物是在办结海关放行前需要直接退运的，还需要提供双方协议的退运协议或商检出具的相关证明文件。 企业在收到国外退赔款后，持涉外收入申报单、海关签发的相应进口货物退运的出口报关单、银行收帐通知或结汇水单、外汇局签发的“进口退运付汇核销备案登记表”、货物进口合同、运输单据等向银行办理进口货物退货退汇处理，不需要核销了；
246楼
2023-06-28 16:25:59
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 暴躁的山水 发表的提问：
总公司员工到分公司出差，产生的机票，车费，住宿费，餐费均在分公司报销。对如上费用分公司怎么做账务处理？会计分录怎么做？
你好借管理费用-差旅费，贷应付职工薪酬这些都属于差旅费范畴，然后支付的时候借应付职工薪酬，贷银行存款
247楼
2023-06-28 16:44:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 正直的水壶 发表的提问：
有分公司要注销账上其他应付款没法支付，要怎么处理，清算的时候会不会交税
你好，计入营业外收入，可能会涉及企业所得税的
248楼
2023-06-28 16:53:15
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正直的水壶：回复邹老师 如果是其他应收款呢，必须要收回来吗
2023-06-28 17:05:59
邹老师：回复正直的水壶你好，是的，要不就要组坏账处理
2023-06-28 17:35:50
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 清脆的树叶 发表的提问：
全资子公司已固定资产上缴利润 母公司如何做账务处理及税务处理
同学你好 是分红没给钱？给的固定资产？
249楼
2023-06-28 17:19:12
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 一地金 发表的提问：
老师 分公司独立核算和非独立核算税务方面是否一样？会计处理方面呢？
你好； 分公司会计核算上是否独立核算，在税收管理层面上完全一致，没有任何区别。比如无论是“独立核算”还是“非独立核算”，增值税、消费税 附加税 个税以及 工资薪金个税 申报的，一般应该由分支机构独立申报缴纳；对于企业所得税，分支机构只需要预缴，无需进行独立的企业所得税汇算清缴。
250楼
2023-06-28 17:35:59
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一地金：回复meizi老师 账务处理上有什么不同
2023-06-28 18:10:06
meizi老师：回复一地金 你好；账上    是非独立核算是总部一起做账； 独立核算是分公司自己这边做   
2023-06-28 18:25:39
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 温婉的板栗 发表的提问：
需要同时在财务会计和预算会计中做出会计处理的业务包括
你好 只要涉及资金的业务都是需要同时在财务会计和预算会计中做出会计处理的。
251楼
2023-07-02 19:00:36
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 车翠霞: 发表的提问：
公司要清算，但账面还有一些资产未处理完能去税务注销吗？
但账面还有一些资产未处理完能去税务注销吗？ 处理完才可以注销
252楼
2023-07-02 19:07:03
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会子老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,ACCA
0.00
解题: 0w
引用 @ AlCl₃? 发表的提问：
A公司为一上市公司。2022年1月1日，A公司向其200名管理人员每人授予100股股票期权。这些职员从2022年1月1日起在该公司连续服务3年，即可以5元每股购买100股A公司股票，从而获益。公司估计该期权在授予日的公允价值为18元。 第一年有20名职员离开A公司，A公司估计3年中离开的职员的比例将达到20%;第二年又有10名职员离开公司，A公司将估计的职员离开比例修正为15%;第三年又有15名职员离开。 请编写附服务年限条件的以权益结算的股份支付的会计处理。
同学你好，请参看图片解答
253楼
2023-07-02 19:29:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 一路芬芳 发表的提问：
请问小规模公司在注销税务，注销公司前，需要做哪些财会工作处理？往来账要清理掉，该收发的发票清理一致，费用报销付掉，然后截止注销当天的所有凭证单据入账，税务申报都结算掉吗？
同学你好 库存也得清理了哦
254楼
2023-07-03 16:39:53
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一路芬芳：回复朴老师 就是我上面说的都要清理，还有库存？库存清理了
2023-07-03 17:12:22
朴老师：回复一路芬芳其他的就没有的哦
2023-07-03 17:34:53
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 机智的眼神 发表的提问：
你好我公司补交了2018年的税款，账务处理如何做，所得税汇算清缴如何做？
借：以前年度损益调整 贷：应交税费～所得税
255楼
2023-07-03 16:59:14
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