慈：回复小洪老师 不需要冲回前期计提的

小洪老师：回复慈你好，这个不需要的，直接计入营业外收入

慈：回复小洪老师 这个水利基金是前期多交的部分，退回的。不是什么优惠政策，也是直接计入营业外收入？

小洪老师：回复慈退回的拿去冲以前计提的，我以为是优惠退回

慈：回复小洪老师 好的，明白了，谢谢

小洪老师：回复慈好的，同学不用客气的。

会撒娇的羊：回复朴老师 12月份如何进行反过账操作啊

朴老师：回复会撒娇的羊是什么财务软件的呢

会撒娇的羊：回复朴老师 金蝶Kis标准版

朴老师：回复会撒娇的羊同学你好 反过账：Ctrl%2BF11 反结账：Ctrl%2BF12

会撒娇的羊：回复朴老师 Ctrl+F11按上不管用

朴老师：回复会撒娇的羊同学你好 如果没有反应，那么你的键盘可能有个FN上档键，那么需要 反过账：Fn%2BCtrl%2BF11 反结账：Fn%2BCtrl%2BF12

会撒娇的羊：回复朴老师 我明白啦

朴老师：回复会撒娇的羊好的 满意请给五星好评，谢谢

会撒娇的羊：回复朴老师 可以这样记嘛

会撒娇的羊：回复朴老师 好像不对，金额变大了

朴老师：回复会撒娇的羊同学你好 你直接做我给你的第一个分录就行

会撒娇的羊：回复朴老师 老师，我按照你给的分录做，利润表，营业支出整个就为负数了

会撒娇的羊：回复朴老师 我不知道该怎么弄才合适

朴老师：回复会撒娇的羊同学你好 你做你之前分录的相反分录就行

sisi52122：回复答疑苏老师 题目是问这句话是用到什么科目的

sisi52122：回复答疑苏老师 是还没有付的

答疑苏老师：回复sisi52122你好 借 预付账款 贷 应付账款 然后每月 借 制造费用或管理费用 贷 预付账款

sisi52122：回复答疑苏老师 计入其它应付款呢

答疑苏老师：回复sisi52122你好 计入其他应付款也是可以的。

欣然：回复肖老师 利息是不等的每期

肖老师：回复欣然利息一般固定的，你们是怎么计算的，我把不带金额的分录发你看下。 1、企业在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值(含增值税)与最低租赁付款额现值两者中较低者，加上在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的、可直接归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，减去可抵扣的增值说后余额作为租入资产的入账价值。 借记：“固定资产——融资租入固定资产”账户;按最低租赁付款额，贷记：“长期应付款”账户;按发生的初始直接费用，贷记：“银行存款”等账户;按其差额，借记：“未确认融资费用”账户。 2、每期支付租赁费用时，借记：“长期应付款”账户，贷记：“银行存款”账户。如果支付的租金中包含履约成本，按履约成本，借记：“制造费用”、“管理费用”等账户。 3、每期采用实际利率法分摊未确认融资费用时，按当期应分摊的未确认融资费用金额，错记：“财务费用”账户，贷记：“未确认融资费用”账户。

思雨sy：回复小杜杜老师 我们公司以前做的，借：其他应付-保证金，贷：银行存款

小杜杜老师：回复思雨sy我认为是做其他应收款，如果你公司对这个事项是一直用其他应付款的话，你就保持一致，用其他应付款，免得造成前后账务处理不一致

蛋蛋?：回复轶尘老师 不是付出去的吗？其他应收款再借房不是增加吗

蛋蛋?：回复轶尘老师 在建项目用的材料咋么做会计分录

轶尘老师：回复蛋蛋?支付了资金同时增加了债权