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定期保证金到期会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小白 发表的提问：
金税盘到期交费330元，怎么做会计分录！这个钱可以全额抵扣对吧？还用认证吗？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。 可以全额抵扣，不需要认证
211楼
2023-06-21 17:11:29
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小白：回复邹老师
2023-06-21 17:26:59
邹老师：回复小白
2023-06-21 17:40:13
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
请问一下老师，远期售汇的保证金怎么入分录
你好 借：其他应收款 贷：银行存款
212楼
2023-06-21 17:34:15
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Z & X 发表的提问：
装修公司收到的合同规定的分期付款，怎样做会计分录？
借：银行存款贷：主营业务收入，借：银行存款贷：应收账款
213楼
2023-06-21 17:42:38
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Z & X：回复袁老师 就是按照合同分期付款收到的钱，是人主营业务收入还是应收账款？
2023-06-21 18:08:09
袁老师：回复Z & X发出商品确认收入
2023-06-21 18:20:30
Z & X：回复袁老师 装修公司为别家公司装修，收到对方交来的装修款入什么科目？装修公司为装修而购进的装修材料入什么科目？还有人工费用入什么科目？
2023-06-21 18:40:26
袁老师：回复Z & X先收款计入预收账款，工程施工--差旅费，工程施工--人工费
2023-06-21 19:07:08
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 潔 发表的提问：
快学商贸（筹建期）业务17，计提并支付社保费的会计分录，还有没有其他的记录方式了？有的话麻烦老师帮忙写一下，谢谢。
你好， 计提时，借:长期待摊费用-开办费 贷:应付职工薪酬——社保 支付时:借:应付职工薪酬——社保 贷:银行存款
214楼
2023-06-21 17:53:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 利军 发表的提问：
老师，支付投标保证金后期又退回怎么做分录
你好 支付，借；其他应收款，贷；银行存款等科目 退回，借；银行存款等科目，贷；其他应收款
215楼
2023-06-22 16:37:51
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利军：回复邹老师 老师这个保证金是个人垫付的100000，后来又退回了个人50000该怎么做分录
2023-06-22 17:05:56
邹老师：回复利军你好 支付，借；其他应收款100000，贷；其他应付款——个人 100000 退回个人，借；其他应付款——个人 50000，贷；其他应收款50000
2023-06-22 17:34:08
利军：回复邹老师 那没有退回的怎么做分录老师
2023-06-22 17:56:53
邹老师：回复利军你好，没有退回的不需要特地做分录，在其他应收款5万借方挂账就是了
2023-06-22 18:06:54
利军：回复邹老师 一直挂着吗？老师
2023-06-22 18:32:08
利军：回复邹老师 没有退回的是我们付的资质费和其他管理费，不做分录我觉得不合适吧老师
2023-06-22 18:54:44
利军：回复邹老师 剩余5万直接做到成本里可以吗老师
2023-06-22 19:10:21
利军：回复邹老师 分录该怎么写
2023-06-22 19:37:12
邹老师：回复利军你好，没有退回的是我们付的资质费和其他管理费，那应当这样做调整分录 借；管理费用，贷；其他应收款
2023-06-22 19:48:55
利军：回复邹老师 谢谢老师
2023-06-22 20:02:19
邹老师：回复利军不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-06-22 20:26:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
长期借款在不到一年就到期了计入什么会计分录
长期借款在不到一年就到期了计入什么会计分录
216楼
2023-06-22 17:02:47
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邹老师：回复爱笑的流沙不用特别做分录，只是填写报表放在一年内到期的非流动负债列示
2023-06-22 17:32:41
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 晚风闲适照我心 发表的提问：
分期付息到期一次还本的长期借款如何做会计分录
LV.7 推荐于 2017-09-19 一次还本付息的 借入时 借：银行存款 贷：长期借款--本金 计提利息 借：财务费用等 贷：长期借款--应付利息 到期还款 借长期借款--本金 ---应付利息 贷：银行存款
217楼
2023-06-22 17:29:10
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ .sunshine 发表的提问：
支付保证金会计分录怎么做？
借:其他应收款--保证金 贷:银行存款 退回支付招标保证金时 借:银行存款 贷:其他应收款--保证金
218楼
2023-06-22 17:44:18
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 胡子 发表的提问：
支付款项当期会计将金额全部计入了费用，次月在未收到发票时又进行了勾选认证，现过了好几期才收到发票，请问怎样作会计分录最好
你是之前计入了费用，现在又收到发票？ 那么你是直接将发票作为原始凭证附在后面处理。 你之前计费用是预估还是怎样的？
219楼
2023-06-22 17:50:59
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胡子：回复陈诗晗老师 前任会计做的 付款当期（没见到发票）： 借：管理费用（付款全额） 贷：银行存款 次月勾选认证（仍然没收到发票）： 借：应交税费_应交增值税（进项税额） 贷：应交税费_待认证进项税额 第三个月收到专票，准备调账，怎样调？
2023-06-22 18:32:25
陈诗晗老师：回复胡子发票开出了，只是没有收到？ 那么你收到发票把前任会计的分录冲红。然后 借：管理费用 应交税费-进 贷：银行存款
2023-06-22 18:46:07
胡子：回复陈诗晗老师 谢谢!
2023-06-22 18:57:21
陈诗晗老师：回复胡子不客气，祝你工作愉快
2023-06-22 19:19:58
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到乙公司交来延期付款违约金2800会计分录
借 银行存款 贷营业外收入
220楼
2023-06-23 16:49:35
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ katlyn 发表的提问：
支付办公室租房保证金的会计分录，还有支付租金的会计分录
您好 借：其他应收款——保证金 贷：银行存款 借：其他应付款——租金 贷：银行存款
221楼
2023-06-23 17:16:14
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katlyn：回复bamboo老师 为什么不是借：管理费用-租金，贷：现金/银行存款
2023-06-23 17:37:40
bamboo老师：回复katlyn您收到房租发票了没有
2023-06-23 17:53:03
katlyn：回复bamboo老师 如果只有收据的情况下是不是只能做其他应收款
2023-06-23 18:12:56
bamboo老师：回复katlyn只有收据的情况下是只能做其他应收款 然后可以分期摊销 借：管理费用 贷：其他应付款——暂估
2023-06-23 18:28:21
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 自觉的灯泡 发表的提问：
疫情期间免征社保会计分录
简单处理就是不用做这笔业务
222楼
2023-06-23 17:24:14
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玲老师：回复自觉的灯泡可以正常做，然后把减免的结转到营业外收入
2023-06-23 17:46:20
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 曉傅 发表的提问：
支付投标保证金怎么计入会计分录呢
支付招标保证金时 借:其他应收款--招标保证金 贷:银行存款 退回支付招标保证金时 借:银行存款 贷:其他应收款--招标保证金
223楼
2023-06-23 17:50:59
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曉傅：回复紫藤老师 见票支付钢钩棚款应怎么做分录呢？
2023-06-23 18:11:52
紫藤老师：回复曉傅借 管理费用 应交税费 贷 银行存款
2023-06-23 18:21:54
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 笑点低的唇膏 发表的提问：
贷款到期，由于资金不足，归还一部分，另外一部分转作逾期。其会计分录为：
你好，逾期的部分会有滞纳金吗
224楼
2023-06-24 16:52:51
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 麦芽糖 发表的提问：
在同一家银行活期转定期如何做会计分录？
借银行存款-活期 贷银行存款-定期
225楼
2023-06-24 17:07:22
全部回复
小云老师：回复麦芽糖写反了 借银行存款-定期 贷银行存款-活期
2023-06-24 17:29:18
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