普罗旺斯：回复maize老师 可以把转出未交增值税，在结转到未交增值税的借方吗

maize老师：回复普罗旺斯不需要，不需要做下一步结转

普罗旺斯：回复maize老师 如果结转了，有没有关系

maize老师：回复普罗旺斯冲掉，你不需要交税那就不做下面结转

文望望_????_：回复佟老师 如果年末没有结转 是不是未分配利润就多计了

佟老师：回复文望望_????_是的，利润就虚增了

文望望_????_：回复佟老师 2018年时0报税 今年再结转到管理费用的话 老师 有没有问题呢？

佟老师：回复文望望_????_18年一直没有结转是吗？金额是多少？

文望望_????_：回复佟老师 是的 我一直是出纳 才接触会计 不太懂 所以也不知道结转 有二十几万

佟老师：回复文望望_????_那你要用以前年度损益调整科目调整就行了

文望望_????_：回复佟老师 好的 谢谢老师 去年购入的固定资产 我今年是不是需要计提折旧啊？ 汽车

佟老师：回复文望望_????_购入的次月开始计提折旧

文望望_????_：回复佟老师 会计分录是什么？ 去年没折旧今年还可以计提么？

佟老师：回复文望望_????_你补提折旧，借;成本费用 贷：累计折旧

文望望_????_：回复佟老师 好的 是直线法计算么？ 下面的只有费用化需要结转吧 其他不需要吧？

佟老师：回复文望望_????_你这些加班，工资，没有在费用化下核算吗？还是这个是别的用途

文望望_????_：回复佟老师 我是另外设立的研发费用 下面的明细科目 和费用化是同一个总科目

佟老师：回复文望望_????_这些跟哪都需要进行结转的

文望望_????_：回复佟老师 知道了 老师 我把总金额一起做一笔分录结转就可以了吧？

文望望_????_：回复佟老师 固定资产 累计折旧怎么算？

佟老师：回复文望望_????_你最好按照明细结转 借：管理费用 贷：研发支出-费用化支出 -工资 -奖金等等

Qiio233：回复庄老师 我们现在还没有营业收入，但是说要结转

Qiio233：回复庄老师 我们要明年才有营业收入才能抵抗了，所以还是要结转

庄老师：回复Qiio233你好，是天年末吗， 年末进项大于销项如何结转? 如为手工账，进项税额留抵不需做任何账务处理; 如为软件账，查询应交增值税科目下的所有三级明细科目期末余额，将它们对冲转平，留下的部分恰好是留抵的进项税额 例如：当月进项税是40000，销项税是2000，进项税额转出期末贷方余额200，减免税款期末借方余额500，留抵税额38300。 则无需做以下分录： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 0 贷：应交税费-未交增值税0 即，进项税额大于销项税额，为留抵税额，月末无需做账务处理。