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没有发票怎么写会计分录
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 飞雪 发表的提问：
3月有100万的运输费用，但是没有发票。请问要入账会计分录怎么写，钱也还没有支付。
你好，没有发票不能税前扣除，是做什么的运输？
46楼
2023-02-27 21:44:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 兔子小姐 发表的提问：
我专票上个月认证了，但是没有开票，就是没有抵扣，会计分录怎么写
借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
47楼
2023-02-28 19:54:05
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兔子小姐：回复邹老师 老师我的意思是没有开票抵扣，下个月就不好抵扣了，我要怎么做才能平掉
2023-02-28 20:17:42
邹老师：回复兔子小姐你好，以后月份开具发票产生的销项税额抵扣上个月结存的进项税额就是了
2023-02-28 20:27:58
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
车票买了,没去出差,票也没退,会计分录怎么写
就当作去出差了，做差旅费报销
48楼
2023-02-28 20:23:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 凤baby 发表的提问：
购买食品的发票，有折扣怎么写会计分录
你好，按折扣之后的 金额计入相关费用科目 就是了
49楼
2023-02-28 20:39:35
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 末 发表的提问：
老师，我们租的厂房，提前计提租金，没有发票，没付款，计提租金的会计分录应该怎么写？
你好，这样计提 借：管理费用-房租 贷：其他应付款-房租
50楼
2023-02-28 21:02:04
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末：回复月月老师 这个计提是按不含税的还是含税
2023-02-28 21:23:10
月月老师：回复末你好，是价税合计数，年底要冲回的。
2023-02-28 21:42:32
末：回复月月老师 充回是什么意思？
2023-02-28 22:10:52
月月老师：回复末你好， 借：管理费用—房租 负数 贷：其他应付款 负数 发票回来再做账。
2023-02-28 22:26:30
末：回复月月老师 那计提是必须按含税的计提对吗
2023-02-28 22:56:30
月月老师：回复末你好，是的，按照含税的金额计提。
2023-02-28 23:12:04
末：回复月月老师 我们这个两年了，也一直没收到发票，这样跨年的呢
2023-02-28 23:28:33
月月老师：回复末你好，跨年度的 付款 借：其他应付款—房租 贷：银行存款 当年的房租 借：管理费用—房租 贷：其他应付款
2023-02-28 23:43:44
末：回复月月老师 跨年的是，什么时候来了发票，什么时候充吗，那这样当月费用不就很好高了吗
2023-03-01 00:02:20
月月老师：回复末你好，明年的汇算清缴前一定要取得发票的。
2023-03-01 00:13:41
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 遵义-郑兰 发表的提问：
2019年没有计提工会经费，2020年会计分录怎么写
借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
51楼
2023-02-28 21:29:59
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遵义-郑兰：回复maize老师 好的，就是其他税种没计提的也是这样做分录嘛
2023-02-28 22:01:24
maize老师：回复遵义-郑兰这个需要看啥税种，具体税种，
2023-02-28 22:12:06
遵义-郑兰：回复maize老师 这个工会就在应付职工薪酬里不转出来吗
2023-02-28 22:30:40
maize老师：回复遵义-郑兰你缴纳时候做借应付职工薪酬 贷银行
2023-02-28 22:59:32
遵义-郑兰：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-02-28 23:16:39
maize老师：回复遵义-郑兰好的，我先回复别的学员了
2023-02-28 23:37:33
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ abc 发表的提问：
暂估入库怎么做分录，订单下了，对方没有发货，金额也知道，会计分录怎么写
您好 订单下了 暂时还没有收到货 不需要做暂估入库 等收到货没有收到发票才做暂估入库
52楼
2023-03-01 20:51:33
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abc：回复bamboo老师 我们是中间商，收到这批货就要转手卖掉，下家已经给我们钱了，现在我要把这批负债转收入，老板让的，要暂估入库，怎么做分录
2023-03-01 21:24:28
bamboo老师：回复abc借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款-暂估
2023-03-01 21:35:45
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 杨庭婷 发表的提问：
应付账款暂估入账，会计分录怎么录入。还有我货已收，钱也付了，但对方一直没给开发票，可以进成本吗，又该怎么写会计分录
可以去成本核算的，
53楼
2023-03-01 21:11:25
全部回复
杨庭婷：回复暖暖老师 老师，我的意思是会计分录怎么写啊
2023-03-01 21:41:14
暖暖老师：回复杨庭婷借原材料~暂估 贷：银行存款
2023-03-01 21:52:43
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 发表的提问：
4s店装修支付的设计费5w，但是发票还没有收到，怎么写分录；后期收到发票后又怎么写分录
你好，正常账务处理 借管理费用 贷银行存款 发票到了，直接附到这个后面
54楼
2023-03-01 21:29:59
全部回复
：回复冉老师 前面是4月份做的分录，发票是9月份收到，也是9月份认证了，直接附到4月份也没事么
2023-03-01 21:52:30
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ abc 发表的提问：
收到货款，没有发货怎么做账，下月发货了，怎么转收入，会计分录怎么写
收到货款 借：银行存款 贷：预收账款 发货 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税金 结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品
55楼
2023-03-06 20:52:31
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abc：回复三宝老师 如果对方给我们钱之前就要我们开发票，怎么做分录
2023-03-06 21:10:48
三宝老师：回复abc借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税金
2023-03-06 21:30:28
abc：回复三宝老师 是收到货款的第一步就要开发票，还有货还没买，怎么能确定主营业务收入，成本都没结转
2023-03-06 21:42:02
三宝老师：回复abc一般根据合同确定，如果是预收定金的话，是进预收账款，如果全款，一般是收款时确认收入，成本可以预估
2023-03-06 21:55:04
颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 鲤鱼戒指 发表的提问：
老师，我这个月发工资时，有两个人没有发放，后面再给他发，但不确定什么时候发，我这个月怎么做账，怎么写会计分录？以后发放了怎么做账，怎么写会计分录？
您好！ 没有发放的 做到应付职工薪酬，发放时 借 应付职工薪酬 贷 银行存款
56楼
2023-03-06 21:19:06
全部回复
鲤鱼戒指：回复颜老师 老师，不好意思，能具体点不，我有点没明白，抱歉
2023-03-06 21:34:17
颜老师：回复鲤鱼戒指可以分两种情况处理：第一种就是未发放不进行账务处理（需计提） 等实际发放时在做分录 计提时 借 费用 贷 应付职工薪酬 发放时 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 第二种可将未发放的工资确认其他应付款 已计提未发放的 借 应付职工薪酬 贷 其他应付款 实际发放时 借 其他应付款 贷 银行存款
2023-03-06 21:49:34
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ LL 发表的提问：
请问老师应该收的租金，没有收到款，也没有开票，会计分录怎么写？
借：应收账款 贷：主营业务收入/其他业务收入 贷：应交税费-应交增值税
57楼
2023-03-06 21:41:58
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LL：回复文文老师 租赁费的税率是多少？
2023-03-06 22:09:56
文文老师：回复LL你是小规模还是一般纳税人？租赁的是什么？
2023-03-06 22:38:00
LL：回复文文老师 一般纳税人，租的是仓库
2023-03-06 22:51:38
文文老师：回复LL一般纳税人，租的是仓库，按不动产租赁，9%
2023-03-06 23:12:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 风中的记忆 发表的提问：
公司开出机械租赁费发票，款没收到，会计分录怎么写
你好 借：应收账款 ，贷：其他业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
58楼
2023-03-07 19:55:24
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 丽霞 发表的提问：
这张发票怎么写会计分录
你好，如果是销售商品的，借销售费用――运杂费 贷应付账款
59楼
2023-03-07 20:22:05
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ hai妞  发表的提问：
老师好！收到红字发票，如何做账，会计分录也么写！还有进项税额转出，会计分录怎么写！谢谢
这是什么业务发生的红字发票？
60楼
2023-03-07 20:44:07
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hai妞 ：回复张艳老师 就是对方开错发票，我们认证了！次月对方让我们申请红字，对方开了红字发票
2023-03-07 21:11:02
张艳老师：回复hai妞 是的，是这样处理的，需要您公司申请开具红字发票信息表给对方，然后对方开具红字发票，然后再开具正确的发票。
2023-03-07 21:30:52
hai妞 ：回复张艳老师 就这样的红字发票会计分录怎么写呢
2023-03-07 22:00:01
张艳老师：回复hai妞 以采购业务举例 借：库存商品 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出） 等取得红字发票后，再做 借：库存商品 负数 贷：银行存款等 负数
2023-03-07 22:15:32
hai妞 ：回复张艳老师 那进项税额是不是也是负数记
2023-03-07 22:44:53
张艳老师：回复hai妞 进项税额做的是转出处理，因为是需要您公司申请开具红字发票的，是要做转出的。所以不是负数。
2023-03-07 23:01:17
hai妞 ：回复张艳老师 那这个会计分录怎么写
2023-03-07 23:13:36
张艳老师：回复hai妞 上面的分录已经给您列出来了嘛
2023-03-07 23:28:37
hai妞 ：回复张艳老师 哦哦！谢谢老师
2023-03-07 23:56:48
张艳老师：回复hai妞 不客气的，祝您学习愉快，工作顺利
2023-03-08 00:07:43
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