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没有发票怎么写会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 吱唔朱. 发表的提问：
公司对公报销个人款项，没有发票怎么做会计分录
你好，公司对公报销个人款项，没有发票 借：管理费用等科目，贷：银行存款 汇算清缴的时候，对无票支出做纳税调增处理 
286楼
2023-07-18 16:31:43
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吱唔朱.：回复邹老师 那是不是500以下就可以直接记入管理费用
2023-07-18 16:53:28
邹老师：回复吱唔朱.你好，是针对个人的小额零星支出吗？ 
2023-07-18 17:10:10
吱唔朱.：回复邹老师 是的，就是公司员工自己先垫付，后面就直接从对公转了，没有发票
2023-07-18 17:20:18
邹老师：回复吱唔朱.你好，是针对个人的小额零星支出，低于500元是可以入账并且税前扣除的 
2023-07-18 17:40:01
吱唔朱.：回复邹老师 就是公司对公打给个人的报销款，低于500，我就直接可以记入借：管理费用 贷：银行存款是吧
2023-07-18 18:04:39
邹老师：回复吱唔朱.你好，是的，是这样的
2023-07-18 18:21:47
吱唔朱.：回复邹老师 好的谢谢
2023-07-18 18:39:27
邹老师：回复吱唔朱.不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-07-18 18:50:03
颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ kj_II3AaTxJBejo 发表的提问：
本月支付现在到年底房租，并收到发票，有关会计分录怎么写
先做到预付账款 借 预付账款 进项税额 贷 银行存款 在每月计提摊销 借 管理费用 房租 贷 预付账款
287楼
2023-07-18 16:47:31
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kj_II3AaTxJBejo：回复颜老师 我用其他应付款科目代替预付账款科目可以吗？
2023-07-18 17:14:07
颜老师：回复kj_II3AaTxJBejo也可以的，保持前后科目一致就行
2023-07-18 17:32:48
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 123 发表的提问：
建筑业未取得成本发票，成本怎么计提，会计分录怎么写
您好 根据实际收到的材料 人工等 借：工程施工-合同成本-材料费用 借：工程施工-合同成本-人工费等 贷：应付账款-暂估应付账款 贷：应付职工薪酬
288楼
2023-07-18 17:08:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 蒲公英 发表的提问：
老师你好！我们是小企业会计准则，去年有两笔贷款利息没有做进来，现在发现了，要怎么调整？会计分录怎么写？
借利润分配未分配利润贷应付利息。
289楼
2023-07-19 16:11:48
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蒲公英：回复郭老师 借利润分配未分配利润  贷应付利息。 借应付利息，贷银行存款。这样就平账了对吧？因为现在银行账户刚好少了这两笔贷款利息。
2023-07-19 16:39:29
蒲公英：回复郭老师 我账上就多了这两笔
2023-07-19 16:54:41
郭老师：回复蒲公英哦对的是的是这么做的。
2023-07-19 17:21:19
蒲公英：回复郭老师 好的谢谢老师！
2023-07-19 17:49:20
郭老师：回复蒲公英不用客气，工作愉快。
2023-07-19 18:04:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 东南西北 发表的提问：
老师请问一下，发生低值易耗品，怎么写会计分录，摊销时候又怎么写会计分录
借低值易耗品贷、银行存款 摊销的时候，借制造费用或者是管理费用、主营业务成本等科目，贷低值易耗品。
290楼
2023-07-19 16:24:45
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东南西北：回复郭老师 发生低值易耗品是不是，存货要减少
2023-07-19 16:47:10
郭老师：回复东南西北你好是的，贷方是低质易耗品，不就是减少吗？
2023-07-19 17:03:38
东南西北：回复郭老师 摊销的时候，存货减少嘛
2023-07-19 17:22:36
郭老师：回复东南西北你好是的，会减少的。
2023-07-19 17:34:16
东南西北：回复郭老师 那是不是发生低值易耗品的时候，存货增加
2023-07-19 17:47:44
郭老师：回复东南西北好对的是的，可以这么理解。
2023-07-19 18:09:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 1/2的夏天 发表的提问：
老师你好，没有发票的固定资产，怎么入账，会计分录怎么做啊
你好 借固定资产 贷；银行存款等科目 汇算清缴的时候对折旧做纳税调增处理
291楼
2023-07-19 16:39:17
全部回复
1/2的夏天：回复邹老师 老师那是不是，计提折旧的时候算出这个固定资产的折旧额，然后增加累计折旧就可以了，不好意思啊老师，我是刚学习的新生，有些问题问的太简单了，
2023-07-19 17:32:49
邹老师：回复1/2的夏天你好，账面计提折旧，汇算清缴的时候把这个计提折旧的金额做纳税调整出来
2023-07-19 17:50:45
1/2的夏天：回复邹老师 嗯嗯好的谢谢老师
2023-07-19 18:07:44
邹老师：回复1/2的夏天不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-19 18:35:42
黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 静心 发表的提问：
老师，我公司第一季度房租没有支付，会计分录怎么写？
你好，没有支付房租也没有收到发票，就不需要记账。没有支付房租收到发票 借：管理费用 贷：其他应付账款。
292楼
2023-07-19 17:06:35
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
当月工资还没发 公司垫付了的完整会计分录怎么写
工资没发，公司垫付了什么
293楼
2023-07-19 17:11:59
全部回复
嘻嘻：回复辜老师 我说的就是社保呀，就是比方说现在是九月份，九月份的工资还没发呢，但是社保不是当月交当月的吗？
2023-07-19 17:41:25
辜老师：回复嘻嘻是的，社保是当月缴纳当月的， 所以只要做社保的计提和缴纳
2023-07-19 18:00:42
嘻嘻：回复辜老师 当月计提当月缴纳是对的，是没错，那个人部分的个人部分，比方说，如果公司提前一个月把下个月的社保已经扣过了，那直接做其他应付款，那如果就是说是个人的工资还没发到次月才发工资呢，公司先代交了，我想知道是公司代交的这一部分会计分录
2023-07-19 18:21:41
辜老师：回复嘻嘻代缴的个人部分，计入其他应收款～个人社保
2023-07-19 18:44:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
建筑业购买材料，货款已支付，本月没有收到发票，暂估会计分录怎么做？次月重回会计分录怎么做？
你好 借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料，贷；应付账款——暂估 次月冲回，借；应付账款——暂估，贷；原材料
294楼
2023-07-20 16:12:52
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招财猫：回复邹老师 为啥又是预付又是应付
2023-07-20 16:29:32
招财猫：回复邹老师 不想用预付账款科目，怎么替换
2023-07-20 16:55:07
邹老师：回复招财猫你好，因为款项已经支付，没有取得发票，就做预付 账款处理 因为没有收到发票，就需要暂估入库，所以第二个分录贷方是应付账款——暂估 不想用预付账款科目，那预付款项可以这样做分录，借；应付账款，贷；银行存款
2023-07-20 17:23:38
招财猫：回复邹老师 现在收到成本发票了，怎么冲回暂估？分录怎么做？
2023-07-20 17:48:15
邹老师：回复招财猫你好 借；应付账款——暂估，贷；原材料 借；原材料，贷；预付账款
2023-07-20 18:02:58
招财猫：回复邹老师 这是我暂估的会计分录还有结转成本的？这个月票收到了怎么做分录？麻烦老师把红字部分给我讲一下
2023-07-20 18:21:20
邹老师：回复招财猫你好 红冲暂估入库分录，借；应付账款——暂估，贷；原材料 根据发票做购进分录，借；原材料，贷；预付账款 如果之前结转的成本金额有错误，需要做相应的调整分录
2023-07-20 18:34:19
招财猫：回复邹老师 这样做出来不平啊
2023-07-20 18:45:45
邹老师：回复招财猫你好，你认为不平的地方具体是哪里呢？
2023-07-20 19:07:46
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
觉得自己写会计分录的能力很差，有没有专门针对写会计分录的小专题？
没有
295楼
2023-07-20 16:28:47
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 北船余音 发表的提问：
老师一般纳税人进项票没有认证，要做进账里分录怎么写，还有下个月认证了这张发票怎么做账分录怎么写
借：库存商品等 应交税费-待认证进项税 贷：应付账款等 下个月认证 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税
296楼
2023-07-20 16:38:40
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
购买原材料预付账款一部分收到货物和发票后怎么写会计分录账款没付完呢？
你好！借预付账款 贷 银行存款 收到货物。借原材料 贷预付账款 银行存款
297楼
2023-07-20 16:58:17
全部回复
青春侠：回复宋生老师 老师谢谢您，那中间的还没付款的金额怎么办？一直挂着帐吗？
2023-07-20 17:13:28
宋生老师：回复青春侠你好！是的。如果没有付款的话，就挂在应付账款
2023-07-20 17:28:15
青春侠：回复宋生老师 @宋老师:收到货物发票后没有应缴税费吗？
2023-07-20 17:39:38
宋生老师：回复青春侠你好！如果你是一般纳税人有进项就要
2023-07-20 18:09:33
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 零* 发表的提问：
购入写字楼,但是没有收到发票,怎么作分录
那你先做预付款就可以了
298楼
2023-07-20 17:05:58
全部回复
黄老师-阿顶
职称：,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ 顺其自然 发表的提问：
买原材料的运费怎么写分录，有几种？没发票
没有发票的话，只能记入内账了，增长家原材料的成本。
299楼
2023-07-30 18:28:19
全部回复
夏天老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，税务局代开的房租发票怎么写会计分录呢，有进项税吗
你好，借管理费用-房租，贷库存现金或银行存款，开的专票就要进项税，普票没有
300楼
2023-07-30 18:53:59
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