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没有发票怎么写会计分录
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ (>^ω^<) 发表的提问：
公司调入货物，没有付款怎么写会计分录
借：库存商品 贷：应付账款-暂估
106楼
2023-04-11 19:29:21
全部回复
(>^ω^<)：回复文文老师 调入的货物怎么跟购进的区分
2023-04-11 19:40:54
文文老师：回复(>^ω^<)是指在账上区分吗？
2023-04-11 20:07:08
(>^ω^<)：回复文文老师 对的，账务上怎么区分
2023-04-11 20:19:26
文文老师：回复(>^ω^<)那需要设立二级甚至三级明细了 如库存商品-调入-某某商品
2023-04-11 20:29:29
(>^ω^<)：回复文文老师 从电商调入货物，直接销售，还需要入库吗？
2023-04-11 20:42:39
文文老师：回复(>^ω^<)也需要入库，再出库。
2023-04-11 21:02:27
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ №亅ū∏ 发表的提问：
我公司每个月都会有定额发票，使用的定额发票会计分录怎么写？
您好，具体要看是什么业务的定额发票，才好写分录的。
107楼
2023-04-11 19:34:28
全部回复
№亅ū∏ ：回复王雁鸣老师 我们是物业公司，每个月都要用 定额发票作为停车票使用，所以 不知道该怎么入账？
2023-04-11 20:20:59
王雁鸣老师：回复№亅ū∏ 您好，是收的款吧，应该是，借：现金或者银行存款，贷：其他业务收入，应交税费-应交增值税。
2023-04-11 20:46:08
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 学堂用户rm5z7u 发表的提问：
总分类帐的会计分录怎么写，有没有一方会计科目是固定不变的？
你好， 你应该总分类帐的， 1、根据原始凭证制作记帐凭证， 2、根据记帐凭证登记明细账， 3、根据记帐凭证编制凭证汇总表， 4、根据凭证汇总表登记总帐。
108楼
2023-04-11 19:51:06
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 杨庭婷 发表的提问：
生产一批产品，但是加工费没开发票，暂估怎么写会计分录
借：委托加工物资-加工费-暂估 贷：应付账款-暂估
109楼
2023-04-11 20:11:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 欣悦~Adela 发表的提问：
请问新政府会计制度下，10月购入一台电脑并使用，12月份才收到发票付款，那么10月份的财务会计和预算会计分录怎么写？12月份的财务会计和预算会计分录怎么写？10月份没有票用什么做附件？谢谢！
你好，同学。 预算会计是 借 事业支出 贷 资金结存 借 预付账款 贷 银行存款 收到票，财务会计是 借 固定资产 贷 预付账款 用合同 验收单作附件
110楼
2023-04-12 19:21:30
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欣悦~Adela：回复陈诗晗老师 谢谢老师呀
2023-04-12 19:45:20
欣悦~Adela：回复陈诗晗老师 请问10月份为啥没有借固定资产？
2023-04-12 20:01:33
陈诗晗老师：回复欣悦~Adela你没有发票，你缺乏入账依据
2023-04-12 20:23:53
欣悦~Adela：回复陈诗晗老师 谢谢老师
2023-04-12 20:46:06
陈诗晗老师：回复欣悦~Adela不客气，祝你工作愉快
2023-04-12 21:15:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
去年的房租今年开票 但是去年没有摊销 会计分录怎么写
借；待摊费用 贷；银行存款 借；以前年度损益调整等科目 贷；待摊费用
111楼
2023-04-12 19:32:08
全部回复
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 慈祥的苗条 发表的提问：
存货没有发生减值，以前计提的存货跌价准备应怎么办？会计分录怎么写
你好，这个时候就需要转回了，借：存货跌价准备 贷 资产减值损失
112楼
2023-04-12 19:51:53
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 话里人 发表的提问：
老师，本月没有收到成本票，预提成本的话会计分录怎么写
你好 借主营业务成本 贷应付账款
113楼
2023-04-12 19:59:34
全部回复
话里人：回复小惑老师 如果计入工程施工的话，是不是得写成借工程施工贷应付账款？
2023-04-12 20:24:20
小惑老师：回复话里人是的，您的分录处理正确
2023-04-12 20:39:48
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 皇室雕塑 发表的提问：
收到租房发票会计分录怎么写
你好 借：管理费用等 贷：银行存款
114楼
2023-04-12 20:11:58
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皇室雕塑：回复小云老师 老师只有收到发票没有银行回单，只有一张发票
2023-04-12 20:45:06
小云老师：回复皇室雕塑借：管理费用等 贷：其他应付款
2023-04-12 20:56:26
皇室雕塑：回复小云老师 贷方应付账款可以吗
2023-04-12 21:17:30
小云老师：回复皇室雕塑贷方应付账款可以
2023-04-12 21:36:50
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 七月 发表的提问：
收到别人给我们开的发票，没有业务产生，只是走个账，要怎么写会计分录啊
你好！按发票内容做相应账务处理
115楼
2023-04-17 19:53:31
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欧老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.2w
引用 @ 李文良 发表的提问：
这个计提会计分录金额怎么写？发放时的会计分录金额怎么写？
记提借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资 发放借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款
116楼
2023-04-17 20:10:34
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李文良：回复欧老师 计提管理费用-工资包含个税和社保吗
2023-04-17 20:40:52
欧老师：回复李文良参考下面的分录： 计提工资的会计分录： 借：销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额 贷：应付职工薪酬/工资总额 发放工资时的会计分录： 借：应付职工薪酬/工资总额 贷：其他应收款---社会保险费（个人缴纳部份） 其他应收款---公积金（个人缴纳部份） 应交税费---应交个人所得税 银行存款 缴纳社保的会计分录： 借：销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额社保保险（企业缴纳） 销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额公积金（企业缴纳） 其他应收款---社会保险费（个人缴纳部份） 其他应收款---公积金（个人缴纳部份） 应交税费---应交个人所得税 贷：银行存款
2023-04-17 21:03:08
李文良：回复欧老师 @欧老师:个人社保缴纳为什么不走其他应付款？求解释
2023-04-17 21:30:20
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小飞飞 发表的提问：
老师，请问公司的电费没有发票从公司账户上支付出去了该怎么写会计分录？
那做费用汇算清缴纳税调增交企业所得税
117楼
2023-04-17 20:18:00
全部回复
小飞飞：回复maize老师 老师，那这个会计分录怎么写？
2023-04-17 20:39:38
小飞飞：回复maize老师 贷方银行存款减少，借方直接到管理费用？
2023-04-17 20:59:23
maize老师：回复小飞飞借管理费用电费就可以，汇算清缴记得调增
2023-04-17 21:27:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 51% 发表的提问：
老师 预缴税金怎么写会计分录呀 然后开这个预缴税的工程发票又怎么写会计分录
借；应交税费-明细科目 贷；银行存款 借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费
118楼
2023-04-18 19:18:17
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，我司去国税代开发票会计分录怎么写，还有收到银行回单扣税单，又怎么写会计分录，请老师解答一下。
您好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 然后借应交税费-应交增值税/城建税/教育费附加 贷银行存款
119楼
2023-04-18 19:46:39
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微信用户：回复宋生老师 应交增值税一销项税额，是这样子？
2023-04-18 20:02:18
宋生老师：回复微信用户你好！你是一般纳税人？小规模不需要销项税额
2023-04-18 20:21:03
微信用户：回复宋生老师 代开发票时小规模，之后一般纳税人，现在按一般纳税人做帐
2023-04-18 20:45:39
宋生老师：回复微信用户你好！不行的。你代开的时候是小规模就应该按小规模入账
2023-04-18 21:15:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ BBoom ???? 发表的提问：
这张发票怎么做账喃 怎么写会计分录
你好，这个是增值税的滞纳金吗
120楼
2023-04-18 20:02:59
全部回复
BBoom ????：回复邹老师 不是啊 就是交的增值税
2023-04-18 20:31:52
BBoom ????：回复邹老师 是累积在一起开的票
2023-04-18 20:54:54
邹老师：回复BBoom ????你好 借；应交税费——应交增值税 贷；银行存款
2023-04-18 21:21:22
BBoom ????：回复邹老师 凭证后面就附这个完税证明 就可以了吗
2023-04-18 21:45:47
邹老师：回复BBoom ????你好，需要附上 完税证明，银行扣款回单
2023-04-18 22:06:57
BBoom ????：回复邹老师 回单找不到了喃？
2023-04-18 22:29:39
邹老师：回复BBoom ????你好，那只能是根据 完税证明，银行对账单复印件（代替回单）做账了
2023-04-18 22:48:26
BBoom ????：回复邹老师 这个吗
2023-04-18 23:02:27
邹老师：回复BBoom ????你好，可以用这个，也可以用对账单复印件
2023-04-18 23:15:50
BBoom ????：回复邹老师 城市维护建设税是增值税的5个 点吗
2023-04-18 23:44:48
BBoom ????：回复邹老师 地税那个怎么做账喃
2023-04-19 00:01:44
邹老师：回复BBoom ????你好，城建税=增值税*7%或5% 借；税金及附加 贷；应交税费 借；应交税费 贷银行存款
2023-04-19 00:19:14
BBoom ????：回复邹老师 这两个分录要做两个凭证吗
2023-04-19 00:43:20
邹老师：回复BBoom ????你好，这个是地税附加税计提，缴纳的分录
2023-04-19 00:55:38
BBoom ????：回复邹老师 一个是计提 另一个是缴纳对吧
2023-04-19 01:12:42
BBoom ????：回复邹老师 增值税不需要计提吗
2023-04-19 01:29:52
邹老师：回复BBoom ????你好，是的 计提 借；税金及附加 贷；应交税费 缴纳 借；应交税费 贷银行存款
2023-04-19 01:45:27
BBoom ????：回复邹老师 地税需要计提 那国税需要吗？
2023-04-19 02:07:54
邹老师：回复BBoom ????你好，需要看是什么税款 增值税就不需要计提，所得税就需要计提的
2023-04-19 02:25:12
BBoom ????：回复邹老师 应交税费后面没有明细科目吗
2023-04-19 02:47:41
邹老师：回复BBoom ????你好，需要根据税种设置明细科目的，比如城建税，教育费附加等
2023-04-19 03:10:07
BBoom ????：回复邹老师 应交税费后面喃
2023-04-19 03:38:27
邹老师：回复BBoom ????你好，是的，在应交税后面增加二级明细 城建税，教育费附加，地方教育费附加
2023-04-19 04:01:13
BBoom ????：回复邹老师 和上面的明细科目一样的吗
2023-04-19 04:21:54
邹老师：回复BBoom ????你好，是的，是这样处理
2023-04-19 04:34:14
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