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会计账簿借贷写反怎么办
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 佳佳 发表的提问：
员工借款出差，填写借款单，比如说借500 会计分录：借：应收账款 500贷：银存或库存现金 500 回来报销，填写报销单，把多余的钱（比如说多40元返还）实际用了460，会计分录怎么写？要开收据嘛，借款单要还给他嘛？ 比如说花了540，还要补给他40元，会计分录怎么写，借款单要不要还？
员工借款出差，填写借款单 借：其他应收款 500 贷：银存或库存现金 500 报销时 借：管理费用-差旅费 460 库存现金40 贷：其他应收款 500 借款单不用还，在报销单据上注明差旅费支出金额和收回的金额就可以了
271楼
2023-07-18 17:20:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 小周 发表的提问：
凭证红冲怎么做，譬如这个是直接借贷一样然后数字写反方向吗
你好，不涉及到损益的，可以直接做相反的分录。
272楼
2023-07-19 16:58:08
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小周：回复郭老师 是这样做吗？
2023-07-19 17:10:50
郭老师：回复小周你好，可以这么做的，也可以把进项改成进项转出。
2023-07-19 17:31:51
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 老实的火 发表的提问：
报税显示未反写怎么办
您好，手工点击反写
273楼
2023-07-19 17:12:14
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 危机的期待 发表的提问：
将应付光大公司的货款100万元转作投资款。为什么借方是应付账款 贷方是实收资本，借贷刚好写反了
应付账款在借方表示减少，实收资本在贷方才表示增加的
274楼
2023-07-19 17:26:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 笑言 发表的提问：
登记手工帐过程中，本来是贷方金额 写在了贷方，这个应该怎么更正，凭证是正确的，抄账簿的时候写错了。
你好，将账簿中这笔业务数字用红线划掉，在写正确的数字
275楼
2023-07-20 16:25:07
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ ぃ11⌒. 发表的提问：
库存现金明细账出现贷方过度余额，最后的余额是正确的，分录当时写反了，怎么办？已经结账了
你好！如果最终是对的，就算了。
276楼
2023-07-20 16:34:29
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ぃ11⌒.：回复宋生老师 谢谢老师 请问每次提问老师是随机的吗？怎样才能找到您？
2023-07-20 16:54:03
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！你可以再主页下方找到老师，然后点击老师的头像，然后点击向他提问。这样题目会先给他回答，只有他不在的时候别人才能答
2023-07-20 17:16:41
ぃ11⌒.：回复宋生老师 谢谢老师 代运营 电商这方面的账务处理上有什么要注意的吗？或是特别的地方 我没有接触过
2023-07-20 17:40:17
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！这种没什么的，如果是只是代，就要销售方开票给购买方，不能开给你们
2023-07-20 18:03:29
ぃ11⌒.：回复宋生老师 我们只收取服务费呢？不能采用差额征收这种经营范围，开票税率是6%？ 如果收到进项发票是17%的 可以抵扣进项吗？
2023-07-20 18:33:07
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！差额征收不是什么行业都可以的。 至于进项，只要是你公司的成本费用的支出发票，都可以的，不用看税率
2023-07-20 18:52:57
ぃ11⌒.：回复宋生老师 老师我们公司使用两项一种差额征收已经备案了一种是现在开发的代运营模式，两种报税模式我该注意什么呢
2023-07-20 19:16:13
宋生老师：回复ぃ11⌒.您好！我不知道你具体模式是怎么样的操作，所以确定不了了
2023-07-20 19:28:24
ぃ11⌒.：回复宋生老师 一种差额征收劳务派遣的范围 一种代运营 美工服务的经营范围 全额征收
2023-07-20 19:55:25
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！你全额征收的正常报税，差额征收的一般是要填附表
2023-07-20 20:05:56
ぃ11⌒.：回复宋生老师 @宋老师:其他都正常做账就行是吗？那么税务怎么核查费用发票专票是否是代运营的可以抵扣进项？公司自定就行是吗？
2023-07-20 20:22:10
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！是的。一般企业自己定，税局觉得有疑问的，自然会找你
2023-07-20 20:40:23
ぃ11⌒.：回复宋生老师 我是企业销项税余额一直累计增加吗？结转到下年
2023-07-20 20:53:22
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！是的。这个进项销项都是这样
2023-07-20 21:13:44
ぃ11⌒.：回复宋生老师 老师我们是劳务派遣单位差额征收 选择的开票信息对不对
2023-07-20 21:42:55
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！可以的。选劳务派遣服务就可以了。
2023-07-20 21:57:15
ぃ11⌒.：回复宋生老师 享受优惠政策选否就行吗？
2023-07-20 22:10:07
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！你如果没有享受就选否了
2023-07-20 22:36:31
ぃ11⌒.：回复宋生老师 差额征收 属于吗？
2023-07-20 22:55:49
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！这个不属于优惠了。
2023-07-20 23:14:21
ぃ11⌒.：回复宋生老师 谢谢老师 感恩
2023-07-20 23:27:15
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 左岸 发表的提问：
我刚接手的公司 有总公司和分公司 我发现之前的会计总公司没有报过印花税的资金账簿和其他营业账簿 分公司没有注册资本反而报了资金账簿和其他营业账簿 这种情况是不是不正常 ？
这个做到总公司比较合适
277楼
2023-07-20 17:01:26
全部回复
左岸：回复袁老师 那做到分公司了也没有关系吧 老师
2023-07-20 17:17:10
袁老师：回复左岸可以的
2023-07-20 17:33:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 淡色阳光╯▂╰ 发表的提问：
老师，上月增加的固定资产，本月计提折旧，借管理费用，贷累计折旧，，借累计折旧，贷固定资产，这样记对吗，账簿上应该怎样登记呢
借：管理费用，贷：累计折旧 你接着 借：累计折旧，贷：固定资产，你这样做是固定资产计提完折旧了吗？ 账簿根据科目发生额来登记就是了
278楼
2023-07-20 17:17:58
全部回复
淡色阳光╯▂╰：回复邹老师 老师，是只做第一个分录就行了吗？
2023-07-20 17:51:29
邹老师：回复淡色阳光╯▂╰如果只是计提折旧就是 借：管理费用，贷：累计折旧
2023-07-20 18:13:08
淡色阳光╯▂╰：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-07-20 18:28:24
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 怡然的朋友 发表的提问：
会计账簿是什么？就是会计账本吗
会计账簿是以会计凭证为依据，对全部经济业务进行全面、系统、连续、分类地记录和核算的簿籍，是由专门格式并以一定形式联结在一起的账页所组成的。
279楼
2023-07-30 18:22:32
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思顿乔老师：回复怡然的朋友会计账本是指由一定格式的账页组成的，以经过审核的会计凭证为依据，全面、系统、连续地
2023-07-30 18:50:26
思顿乔老师：回复怡然的朋友记录各项经济业务的簿籍。
2023-07-30 19:04:32
怡然的朋友：回复思顿乔老师 是用A4纸在做账系统里打印出来的吗？比如总账，余额账，明细账，经济科目明细账等等
2023-07-30 19:22:34
思顿乔老师：回复怡然的朋友您好，这是会计账簿
2023-07-30 19:50:29
怡然的朋友：回复思顿乔老师 会计账簿也就是手工账本吗
2023-07-30 20:10:49
思顿乔老师：回复怡然的朋友您好，不是手工账簿
2023-07-30 20:37:04
伍老师
职称：税务师
4.90
解题: 0.08w
引用 @ 可乐加番茄 发表的提问：
最新办法规定会计凭证和会计账簿已经各明细账保管年限是多久 30年吗
你好，最新办法规定会计凭证和会计账簿是30年了
280楼
2023-07-30 18:30:47
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ sanny 发表的提问：
2020年缴税社保借贷金额写反了，如果调整？
你好 缴纳的社保分录不涉及损益科目 。你直接做相反分录红冲了 在做正确分录即可
281楼
2023-07-30 18:40:23
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sanny：回复meizi老师 如果涉及成本:管理费用，不用红冲只能做调整吗？
2023-07-30 18:59:26
meizi老师：回复sanny你好 涉及损益科目跨年了的话 走以前年度损益调整科目 处理的
2023-07-30 19:09:36
sanny：回复meizi老师 还没听过这个，不明天，能举个例子吗
2023-07-30 19:27:46
meizi老师：回复sanny你好 跨年损益科目都需要走以前年度损益调整 。 你要给我说具体业务和科目我才能判断怎么处理
2023-07-30 19:40:27
sanny：回复meizi老师 如图所示，计提工资多计提了0.2，现在做调整的话是如何调整
2023-07-30 19:59:45
meizi老师：回复sanny你好 是的就这样来调整。 金额小你直接红字金额 分录不变就行了。
2023-07-30 20:14:36
sanny：回复meizi老师 如果金额大的话，是如何做调整？
2023-07-30 20:25:25
meizi老师：回复sanny你好 大的话     没有跨年也是这样来处理的  
2023-07-30 20:37:19
sanny：回复meizi老师 跨年且金额大，比如计提工资多计提了20000元，如何调整
2023-07-30 20:56:58
meizi老师：回复sanny你好 你是小企业会计准则吗 ？
2023-07-30 21:14:34
sanny：回复meizi老师 是的，小企业一般纳税
2023-07-30 21:35:30
meizi老师：回复sanny你好       借应付职工薪酬- 工资 贷  利润分配  -未分配利润  
2023-07-30 21:47:46
sanny：回复meizi老师 这个是计提的调整了，那对应的发放工资的分录还需要做调整吗？
2023-07-30 21:58:57
meizi老师：回复sanny你好   是的。 你多计提了要红冲的
2023-07-30 22:13:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 威武的红酒 发表的提问：
你好请问会计借贷记账法。用什么方式理解才能明白
你好 其实借贷没有具体意义，只是个记账符号 资产，成本，费用增加计入借方，减少计入贷方 负债，所有者权益，收入增加计入贷方，减少计入借方
282楼
2023-07-30 18:49:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 洛杉矶的十点半 发表的提问：
车辆商业保险退保怎么做会计分录？科目名称怎么写?借方和贷方怎么写？
借：管理费用--保险费-300贷：银行存款-300
283楼
2023-07-30 19:06:00
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洛杉矶的十点半：回复袁老师 贷方可以不用银行存款吗？因为不是银行的交易
2023-07-30 19:49:47
袁老师：回复洛杉矶的十点半可以
2023-07-30 20:16:28
洛杉矶的十点半：回复袁老师 那贷方不用银行存款应该用什么科目啊？他这个保险是刷卡支付的
2023-07-30 20:44:36
袁老师：回复洛杉矶的十点半其他应收款
2023-07-30 21:07:12
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 傻傻的蚂蚁 发表的提问：
显示已抄报，未反写怎么办
你好！你现在已经申报了吗
284楼
2023-07-31 15:57:13
全部回复
荣荣老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 感性的小馒头 发表的提问：
清卡显示未反写该怎么办
你好同学，你的流程是：抄税-申报-反写吗？
285楼
2023-07-31 16:23:20
全部回复
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