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支付货款如何做会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 长情的小伙 发表的提问：
支付货代公司海运费，已美元支付的，会计分录如何做
你好，需要先转化为人民币 借销售费用 贷银行存款
16楼
2022-12-20 10:54:58
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
货到票未到，已付款，会计分录如何做？
你好！ 付款时：借应付账款 贷银行存款 到货时：借原材料 贷应付账款-应付暂估 到票时：借原材料（红字） 贷应付账款-应付暂估（红字） 借原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款
17楼
2022-12-20 12:05:22
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
购入原材料已经入库但是货款不用支付如何做调整会计分录
不用支付是因为接受捐赠了还是股东投入的？有发票吗？
18楼
2022-12-20 12:59:07
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程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
购入原材料已经入库但是货款不用支付如何做调整会计分录
您好！购入原材料，未付款时：借：原材料 贷：应付账款 ，不需付货款可做：借：应付账款 贷：营业外收入
19楼
2022-12-20 14:06:51
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
购入原材料已经入库但是货款不用支付如何做调整会计分录
你好！转入营业外收入
20楼
2022-12-20 15:06:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 欢欢 发表的提问：
支付购货或委外加工费以前月度货款如何写会计分录
你好 借；应付账款 贷；银行存款
21楼
2023-01-02 15:49:31
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 修身养性 发表的提问：
请问下支付货款取得进项发票，会计分录如何记？
您好 借：库存商品  应交税费-应交增值税-进项税额  贷：银行存款
22楼
2023-01-02 16:12:51
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修身养性：回复东老师 谢谢老师
2023-01-02 16:24:18
东老师：回复修身养性不客气，如果满意帮忙给我个五星好评，多谢。
2023-01-02 16:40:29
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 倩 发表的提问：
支付代发货费用，货物金额2732，快递费549，如何做会计分录？
借：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额）【货物和快递费的进项税额】 贷：库存现金/银行存款
23楼
2023-01-02 16:21:55
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倩：回复张艳老师 直接从对方那里代发的，没有入库
2023-01-02 16:52:02
张艳老师：回复倩办理一个假入库手续就可以了。
2023-01-02 17:05:29
倩：回复张艳老师 直接主营业务成本贷银行存款不行吗
2023-01-02 17:29:53
张艳老师：回复倩那样做不好，因为您销售商品出去，库存商品却不显示，这本身不正常的。
2023-01-02 17:42:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 画笔 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到会计分录如何做
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
24楼
2023-01-02 16:27:00
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画笔：回复邹老师 老师是含税价，还是不含税
2023-01-02 16:41:12
画笔：回复邹老师 收到发票是的分录：借：应付账款-暂估 贷：预付账款对不对
2023-01-02 16:58:41
邹老师：回复画笔你好，这个是不含税价款 收到发票 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目 借；库存商品等科目 贷；预付账款
2023-01-02 17:22:01
画笔：回复邹老师 老师，如果工程款确定收不回来，民工工资都是由法人个人代付的，这种业务怎么处理，需要哪些附件
2023-01-02 17:49:02
邹老师：回复画笔你好，收不回来需要做坏账处理，需要对方发生财务困难的证明 民工工资法人代表个人支付 借；工程施工 贷；其他应付款，需要有法人代表个人账户付款回单
2023-01-02 18:17:33
画笔：回复邹老师 我这，法人挂了垫支190多万的个人往来，现在要注销这个公司，我不知道要怎么弄
2023-01-02 18:29:38
邹老师：回复画笔你好，需要偿还或转为实收资本核算
2023-01-02 18:48:48
画笔：回复邹老师 转成实收资本的话，公司银行存款就多了，公司没有这么多的银行存款
2023-01-02 19:12:33
邹老师：回复画笔你好，转为实收资本分录是 借；其他应付款 贷；实收资本。这个不影响银行存款变动啊
2023-01-02 19:34:51
画笔：回复邹老师 我现在法人的余额是这个数，
2023-01-02 19:59:51
画笔：回复邹老师 就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税
2023-01-02 20:25:54
画笔：回复邹老师 还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉
2023-01-02 20:51:48
邹老师：回复画笔你好，法人垫支的应当通过其他应付款核算，怎么你单位通过其他应收款核算呢？
2023-01-02 21:17:32
画笔：回复邹老师 这是历史问题
2023-01-02 21:38:31
画笔：回复邹老师 哦，这个公司是分公司
2023-01-02 22:07:34
邹老师：回复画笔你好，垫支对于公司来说应当通过其他应付款核算才是的
2023-01-02 22:30:17
画笔：回复邹老师 是的但我现在要怎么处理？就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税。还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉。老师看一下之前的问题
2023-01-02 22:55:05
邹老师：回复画笔你好，把之前的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2023-01-02 23:24:16
画笔：回复邹老师 做成，实收资本吗
2023-01-02 23:41:38
邹老师：回复画笔你好，是的，冲销之前错误的，然后按实收资本入账
2023-01-02 23:57:58
画笔：回复邹老师 直接这样可以不？还需不需要转个其他应付款，再转实收资本
2023-01-03 00:13:12
邹老师：回复画笔你好，第二笔分录借方应当是其他应付款才是的
2023-01-03 00:25:37
画笔：回复邹老师 对吗？
2023-01-03 00:49:47
邹老师：回复画笔你好，是的，是这样处理
2023-01-03 01:18:27
画笔：回复邹老师 这笔，预付账款
2023-01-03 01:39:19
画笔：回复邹老师 老师，这样操作对吗？5000的这笔是够原材料 的，没有开发票，现在也开不了发票
2023-01-03 02:04:05
邹老师：回复画笔你好，确定开具不了发票，你可以这样处理 借；原材料等科目 贷；预付账款
2023-01-03 02:14:24
画笔：回复邹老师 我主要是要把余额处理掉，
2023-01-03 02:32:38
邹老师：回复画笔你好，做了上面的分录，预付账款这个公司就没有余额了啊
2023-01-03 03:00:52
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 鳗鱼夕阳 发表的提问：
款付了货到了，发票未到，如何做会计分录
同学你好 这个暂估就行了 借库存商品 贷应付账款暂估 借应付账款暂估 贷银行存款
25楼
2023-02-23 21:15:41
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鳗鱼夕阳：回复朴老师 那应付暂估一借一贷不就冲销了，等我发票回来怎么办？
2023-02-23 21:34:46
朴老师：回复鳗鱼夕阳同学你好 暂估的红冲了 然后重新做入库
2023-02-23 21:59:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
我公司从外面购入99.5万元的承兑支付货款100万，如何做会计分录
你好 借；应收票据 财务费用 贷；银行存款 借；应付账款 贷；应收票据
26楼
2023-02-23 21:25:16
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 开心的耳机 发表的提问：
支付给别人的奖励款如何做会计分录
同学你好 是给员工的吗
27楼
2023-02-23 21:53:59
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开心的耳机：回复朴老师 不是，是给项目中人员的奖励
2023-02-23 22:15:01
朴老师：回复开心的耳机同学你好 借管理费用等科目 贷应付职工薪酬-奖金
2023-02-23 22:39:23
开心的耳机：回复朴老师 不好意思老师，那这个不是给单位员工的，是直接银行支付给对方的，贷方也是晋应付职工薪酬里面吗？
2023-02-23 23:08:11
朴老师：回复开心的耳机同学你好 对的 要通过应付职工薪酬 然后做 借应付职工薪酬 贷银行存款
2023-02-23 23:19:40
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 无限的凉面 发表的提问：
A公司委托B公司将货款支付给C公司，C公司的会计分录如何做？
借银行存款贷应收账款，A公司需要出委托书。
28楼
2023-02-28 20:26:00
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无限的凉面：回复郭老师 B公司的会计分录呢？
2023-02-28 20:56:03
郭老师：回复无限的凉面借其他应收款a公司贷银行存款。
2023-02-28 21:09:06
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ Diana 发表的提问：
请问，货款已付，发票未收到，如何做会计分录？
请问货物是否已到？
29楼
2023-02-28 20:55:27
全部回复
Diana：回复岳老师 您好，货物没收到
2023-02-28 21:21:32
岳老师：回复Diana借：预付账款 贷：银行存款
2023-02-28 21:42:17
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 夕颜若雪 发表的提问：
员工垫付货款，凭发票报账，如何做会计分录？
借库存商品 贷其他应付款 这个发票是啥发票？
30楼
2023-02-28 21:25:21
全部回复
夕颜若雪：回复maize老师 老师，其他应付款下面的二级科目是发货单位，而不是垫付货款的个人，对吧
2023-02-28 21:37:51
maize老师：回复夕颜若雪不是员工名字，你们是员工垫付这个挂员工名字，后面是员工付款回单
2023-02-28 21:50:04
夕颜若雪：回复maize老师 老师，垫付情况下，是普票，可否不挂往来，直接借：应付账款，代：银行存款
2023-02-28 22:04:09
maize老师：回复夕颜若雪需要挂往来，你这个贷银行实际不是直接支付给供应商啊
2023-02-28 22:33:04
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