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会计账务不会处理怎么办
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 力量 发表的提问：
会计学堂有没有家政服务业的账务处理
这个没有，可以参照真账实操服务业课程学习吧
241楼
2023-07-10 17:21:23
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力量：回复袁老师 税率是多少老师@袁老师:
2023-07-10 17:37:34
力量：回复袁老师 老师，税率多少啊@袁老师:
2023-07-10 17:52:02
袁老师：回复力量6%　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2023-07-10 18:06:24
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 发表的提问：
前任会计一直未对固定资产计提折旧，现在折旧问题怎么办？以前几年的要补提吗？账务怎么处理？
你好 现在补折旧处理 借以前年度损益调整贷累计折旧 借未分配利润贷以前年度损益调整
242楼
2023-07-10 17:44:59
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：回复meizi老师 谢谢老师，再问一下，现在的公司是去年年底变更了投资人股权，账上在没变更股东前其他应付款挂着前任两个股东共计15万，变更后原会计直接把这个其他应付款挂在了新任股东的名下，加上新任股东总是借钱给公司周转，现在新任股东账上其他应付款有三十多万，这种怎么办，要做处理吗？
2023-07-10 18:00:17
meizi老师：回复你好 继续挂着 他们转让股权的时候怎么处理的
2023-07-10 18:22:06
：回复meizi老师 我也不知道怎么处理的，我看之前的账，前任两个股东的其他应付款也是公司日常开支借给公司的钱或是报销的费用挂着，前任会计没有任何凭证就把之前两个股东的其他应付款挂在了现任股东的名下，我要调回去吗？调回去这笔钱现任法人也是不会付的，因为是之前公司的账
2023-07-10 18:36:06
meizi老师：回复你好 你要看当时为什么要直接调整 如果直接调整 其他股东是以借款 你们后期要还的话 是需要调整回去的；
2023-07-10 19:02:33
：回复meizi老师 前任会计就是觉得不需要还了，以前的股东都不在了，不能一直挂着，所以就直接挂在了现任股东的名下，不需要还了，要调整回去吗？
2023-07-10 19:32:30
meizi老师：回复你好 不需要还款了就直接走借其他应付款贷营业外收入去 别挂现任股东 现任股东也没借款给你们啊
2023-07-10 19:52:49
：回复meizi老师 那调账做 借：其他应付款 贷：营业外收入，记账凭证后面要附什么原始凭证吗？说是不用还了，但是好像也没什么证据
2023-07-10 20:15:43
meizi老师：回复你好 后面附公司领导的情况说明签字 你就调整处理 你不能挂其他股东去 新人股东跟这个钱没关系
2023-07-10 20:45:05
：回复meizi老师 情况说明是现任领导的情况说明吗？就说之前股东的其他应付款不用还了，没有前任股东的签字可以吗？
2023-07-10 21:11:43
meizi老师：回复你好 是的 你自己写情况说明 然后领导签字 你去调整 那你首先得确定之前股东不会找你还就行了。你才能调整 如果不确定就不要去调整 继续挂在前任股东放着
2023-07-10 21:24:56
：回复meizi老师 嗯嗯，好的，知道了，谢谢老师！
2023-07-10 21:53:56
meizi老师：回复不客气的 帮到你就好 满意请给予评价
2023-07-10 22:04:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 喵喵 发表的提问：
老板借（建筑小规模）公司钱，到期不能归还，视同分红的账务怎么处理？不会做会计分录
借；利润分配——未分配利润 贷；应付股利 借；应付股利 贷；其他应收款 可以做这个账务处理
243楼
2023-07-11 16:24:26
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
别人把钱误打入到我账户上怎么会计账务处理
会计处理先做其他应付款吧。
244楼
2023-07-11 16:40:14
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 洁净的眼睛 发表的提问：
财务会计 预算会计平行做账，党费收缴和支用 预算会计不做账 有差异怎么办
党费收缴和支用 预算会计需要做账
245楼
2023-07-11 17:06:33
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
高新补贴收入账务处理会计分录怎么写
申请补贴的时候有没有什么文件？借：银行存款 贷：营业外收入
246楼
2023-07-11 17:16:27
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 樱花雨 发表的提问：
酒水借货商退空瓶的会计账务怎么处理
你好！记录营业外收入
247楼
2023-07-11 17:41:59
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 兴 发表的提问：
老师，这题他只问我财务会计账务处理。按道理只要选A就可以了吧，
你好，是的，财务会计账务处理。按道理只要选A就可以了
248楼
2023-07-12 17:10:14
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蒋老师^^
职称：注册会计师,高级会计师,资产评估师
4.96
解题: 0.06w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
增值税如果是少计提了 会计账务处理怎么做？
借 主营业务收入 贷 应交税费-销项税
249楼
2023-07-12 17:34:34
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 注册啊注册 发表的提问：
小企业会计准则不结转增值税，那期末增值税怎么计算呢？怎么做账务处理
你好，您是一般纳税人还是小规模纳税人呢
250楼
2023-07-12 17:51:00
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注册啊注册：回复立红老师 一般纳税人
2023-07-12 18:09:26
立红老师：回复注册啊注册你好，如果是一般纳人，月末增值税处理 借：应交税费——应增（销） 贷：应交税费——应增（进） 贷，应交税费——应增（转出未交增值税） 借：应交税费——应增（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税
2023-07-12 18:21:59
注册啊注册：回复立红老师 刚刚听学堂老师的课，没有明白她说的小企业会计准则下不用结转增值税，这个是什么意思？
2023-07-12 18:44:03
立红老师：回复注册啊注册你好，一般纳税人是需要结转增值税，如果不结转，进项和销项会一直有余额的。
2023-07-12 18:59:46
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 会丫头 发表的提问：
公司购入非住房（拍卖不动产）支付2250000元，会计账务怎么处理？
您好，这个做固定资产处理，你们对外出租的话做投资性房地产
251楼
2023-07-16 18:45:32
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会丫头：回复暖暖老师 哦，那么这2佰多万产生的契税和印花税呢？是不是借：开发成本(开发期间费用契税、印花税 贷：银行存款
2023-07-16 19:02:04
暖暖老师：回复会丫头也是记入房产的成本当中
2023-07-16 19:12:45
三变老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ R 发表的提问：
这种情况下汇算清缴和会计账务怎么处理
您好，请核实下折旧的计提是否准确，按这个提示，折旧提多了。
252楼
2023-07-16 19:04:15
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R：回复三变老师 现在已经汇算清缴了，该如何处理呢
2023-07-16 19:29:25
三变老师：回复R已经汇算清缴了，暂时不用处理，下一次汇算的时候再调整过来
2023-07-16 19:49:49
R：回复三变老师 老师，我们正在报汇算清缴，还没报，这个该怎么调整吗，我们去年将固定资产一次性折旧了，相关会计分录该如何做呢
2023-07-16 20:01:47
三变老师：回复R您好，账务处理的时候按正常折旧年限计提折旧，只是汇算的时候把他一次性折旧。
2023-07-16 20:26:31
R：回复三变老师 那现在需要如何调呢，已经在会计上一次性这久了
2023-07-16 20:44:24
三变老师：回复R反结账回去，调整去年的账务处理
2023-07-16 21:12:56
R：回复三变老师 但去年的报表已经报上了呀，不能在今年调整吗
2023-07-16 21:40:32
三变老师：回复R您好，也可以今年调整，那就会涉及以前年度损益调整了
2023-07-16 22:00:52
R：回复三变老师 相关会计分录该如何做呀
2023-07-16 22:19:34
三变老师：回复R借累计折旧-多计提的折旧 贷 以前年度损益调整
2023-07-16 22:36:53
R：回复三变老师 那汇算清缴一次性调增折旧后，剩下的账上的折旧该如何处理，相关会计分录该如何做
2023-07-16 22:59:48
三变老师：回复R会计上是按正常使用年限计提折旧，只是税务上允许一次性折旧，是两码事的
2023-07-16 23:28:26
R：回复三变老师 老师那这个该如何在今年调整呢，我看关于固定资产一次性折旧年末的时候需要做这么一个分录，那我现在该如何做账呢
2023-07-16 23:50:55
三变老师：回复R对的，这是因为是会计和税法上对折旧的处理不同，才会产生暂时性差异。但是你去年账务处理时有问题的，所以不需要做这个分录
2023-07-17 00:18:19
R：回复三变老师 那我今天用以前年度损益调整来把他调整成正确的，那剩余折旧和税费怎么弄呀
2023-07-17 00:31:19
三变老师：回复R剩余折旧，以后按月计提就可以
2023-07-17 00:59:08
R：回复三变老师 我是以后按照正常的折旧方式进行折旧，那年底的时候怎么办呀，正常不应该用冲减第一年递延所得税负债，第二年再纳税调增，那我这样该怎么办，
2023-07-17 01:27:13
三变老师：回复R你去年账务处理有问题，所以税会上没差异，所得税也就没影响。所以不存在递延所得税负债。第二年会计上的折旧跟税法上折旧又不一样了，又会产生递延所得税，年底再处理
2023-07-17 01:37:28
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 长情的嚓茶 发表的提问：
新政府会计，应付职工薪酬怎么做账务处理
借：业务活动费用 贷：应付职工薪酬，同时借：事业支出 贷：应付职工薪酬。
253楼
2023-07-16 19:20:37
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ A????huang妮 发表的提问：
老师。会计建账之前已经有业务了，怎么处理
你好，把建账之前的业务分录补上就是了
254楼
2023-07-16 19:35:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 海之吻 发表的提问：
货到单未到且已付款时，会计账务怎么处理？
借预付账款 贷银行，借库存商品 贷应付账款 暂估款
255楼
2023-07-17 16:53:09
全部回复
海之吻：回复maize老师 后期发票收到了呢？
2023-07-17 17:22:38
maize老师：回复海之吻冲回暂估借库存商品 负数 贷应付账款 暂估款 负数 按发票做
2023-07-17 17:36:31
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