您好，这种情况下，区别就是在5当时可以不做会计分录处理，库房入库，等到6的时候，再做会计分录处理。借；原材料-甲材料，12万元，贷；应付账款-暂估款，12万元。

期初借贷方填1月的期初？填2018年的！发生额填六个月借贷发生额合计！

你好 向银行借款，借；银行存款30万，贷；短期借款 30万 按月计提利息，借；财务费用30万*5%/12，贷；应付利息30万*5%/12 支付利息，借；应付利息30万*5%/12，贷；银行存款30万*5%/12 偿还借款，借；短期借款 30万，贷；银行存款30万

你好，这笔质保金额如果对方已经给你们提供了发票，要进去成本，分录如下 购进材料时 借：原材料 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 领用并使用在工程时 借：工程施工-合同成本-材料费 贷：原材料 然后你支付的时候有10%不支付，期末应付账款账面会有一笔这个10%的金额的期末余额，等到六个月以后你支付的时候再做分录 借：应付账款 贷：银行存款等 不需要非要等到质保到期才入账，因为你采购的材料已经投入到工程了，根据权责发生制要进入成本。

您好 借：银行存款 100000 贷：短期借款 100000

不是借的银行的是吧， 借其他应收款20万，财务费用贷银存

是的，借款是资产和负债同时增加了。 你这里各自增加了2000万。

您好，这种情况下，区别就是在5当时可以不做会计分录处理，库房入库，等到6的时候，再做会计分录处理。借；原材料-甲材料，12万元，贷；应付账款-暂估款，12万元。

那就是12月、次年2018年1-3月，以及停止使用借款的期间。就是不需要资本化的借款了

你好，应该是每个计息日计提