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售后服务费用的会计处理
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Outsider . 发表的提问：
售后回购与售后租回会计处理
你好，售后回购是相当于融资，要计算利息费用。
211楼
2023-07-04 17:57:43
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 外向的小蝴蝶 发表的提问：
以前年度的销售 费用冲销的会计处理
你好，之前分录是怎么做的？
212楼
2023-07-04 18:02:58
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外向的小蝴蝶：回复郭老师 之前是直接做的借：销售费用 贷：银行存款，现在因为对方没有完成合同上的要求，退回了一部分款项
2023-07-04 18:23:09
郭老师：回复外向的小蝴蝶借银行存款贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整贷利润分配。
2023-07-04 18:42:13
外向的小蝴蝶：回复郭老师 不用冲销销售费用了是吗，或者也可以从其他应收款里面过一下吧
2023-07-04 18:57:31
郭老师：回复外向的小蝴蝶直接退钱了是吗。 不用销售费用
2023-07-04 19:23:23
外向的小蝴蝶：回复郭老师 是的，假如我们之前支付的是3000元，现在退了我们3000元，是否可以这样做：借:其他应收款 3000 贷：以前年度损益调整 3000 借：以前年度损益调整 3000 贷：利润分配-未分配利润 3000 借：银行存款 3000 贷：其他应收款 3000
2023-07-04 19:45:22
郭老师：回复外向的小蝴蝶你好，可以的，
2023-07-04 20:01:30
外向的小蝴蝶：回复郭老师 好的，谢谢啦
2023-07-04 20:26:38
郭老师：回复外向的小蝴蝶不用客气的。
2023-07-04 20:56:15
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 腹有诗书气自华c 发表的提问：
你好老师，我想咨询下就是一级代理收上级的分润，然后再把分润发给下面的，会计处理怎么做？ 这样的公司是属于服务性质的公司是吗？
您好，这样的公司按代理服务，把分润开具服务费发票给上级，再把分润给下面的，让下面开具代理服务发票给贵公司，来处理账务就行了，这样的公司是属于服务性质的公司。
213楼
2023-07-05 17:11:36
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腹有诗书气自华c：回复王雁鸣老师 但是上级给我们打的款，我们都要分给下级，这样我们不是没利润了，平时的费用还要算到公司上，哪里来的利润
2023-07-05 17:54:52
王雁鸣老师：回复腹有诗书气自华c您好，我也在思考您的利润哪里来？
2023-07-05 18:12:43
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ summer黄 发表的提问：
会计服务费应该怎么入账 借管理费用一会计服务费 贷银行存款 对不对
你好 是的 分录是正确的。
214楼
2023-07-05 17:41:18
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summer黄：回复答疑苏老师 软件，税盘呢是入固定资产一次性计提
2023-07-05 17:51:49
答疑苏老师：回复summer黄你好 直接计入管理费用科目就可以了。
2023-07-05 18:18:09
summer黄：回复答疑苏老师 是的管理费用下添加一个明细科目
2023-07-05 18:35:20
答疑苏老师：回复summer黄你好 管理费用-办公费
2023-07-05 18:53:06
summer黄：回复答疑苏老师 老师我们公司月底结清的材料账单，水管之类的建材用品，1万8，该怎么入账处理
2023-07-05 19:11:33
答疑苏老师：回复summer黄你好 你们属于什么公司？这些是用来干什么的？
2023-07-05 19:35:34
summer黄：回复答疑苏老师 属于一般纳税人的饮料生产，这些是年前公司厂房筹建期间使用的零星材料，1月份开的票，现在才来报销，现在已投
2023-07-05 19:55:45
答疑苏老师：回复summer黄你好 计入原材料科目就可以了。
2023-07-05 20:07:18
summer黄：回复答疑苏老师 借原材材 应交税金一应付增值税 贷银行存款 是吗
2023-07-05 20:19:56
答疑苏老师：回复summer黄你好 是的 借 原材料 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 银行存款
2023-07-05 20:45:39
summer黄：回复答疑苏老师 开的普票
2023-07-05 21:02:10
答疑苏老师：回复summer黄你好 开的普票的话 ，直接 借 原材料 贷 银行存款 就可以了
2023-07-05 21:20:08
summer黄：回复答疑苏老师 老师收到股东借进来的钱该怎么做分
2023-07-05 21:31:19
答疑苏老师：回复summer黄你好 借 银行存款 贷 其他应付款-股东
2023-07-05 22:01:08
summer黄：回复答疑苏老师 老师4月份支付2月份工人工资（含食堂饭卡充值扣款，考勤罚款，保险，个税，公积金等）该怎么做，之前从未做计提，现在是直接支付
2023-07-05 22:13:50
答疑苏老师：回复summer黄你好 补计提后，支付就可以了。
2023-07-05 22:39:06
summer黄：回复答疑苏老师 现在4月，2月的已结完了，怎
2023-07-05 22:52:31
summer黄：回复答疑苏老师 还有老师4月份支付2月份工人工资（含食堂饭卡充值扣款，考勤罚款，保险，个税，公积金等）该怎么做分录
2023-07-05 23:12:55
答疑苏老师：回复summer黄你好 看下老师给你发的图片
2023-07-05 23:38:05
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 谢茜茜 发表的提问：
公司请其他设计公司设计的公司商标费用为5万元，这5万元的会计分库如果处理，设计完成之后请其他委托机构注册的商标的费用会计分录如何处理？当公司将此商标转让售卖后的会计分录如何处理？
你好，同学。 你这属于无形资产。 申请的费用计入管理费用。 出售作为无形资产处理，损益计入营业外收支。
215楼
2023-07-05 18:02:59
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 椰子6 发表的提问：
老师，这个公告(一)采取填埋、焚烧等方式进行专业化处理后未产生货物的，受托方属于提供《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号文件印发)“现代服务”中的“专业技术服务”，其收取的处理费用适用6%的增值税税率。是不是研发费用里的“现代服务”中的“专业技术服务”？
同学你好 其他现代服务 或者技术服务
216楼
2023-07-06 17:07:32
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椰子6：回复钟存老师 研发和技术服务？
2023-07-06 17:48:38
钟存老师：回复椰子6研发和技术服务 里边的其他技术服务
2023-07-06 18:04:30
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 荷向阳 发表的提问：
会议过程中，发生的餐饮费，住宿费。会议服务费。可以计入“管理费用-服务费”中吗？
您好！你计入管理费用-会议费-xx费用。
217楼
2023-07-06 17:33:40
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荷向阳：回复宋生老师 管理费用-会议费-餐饮费。管理费用-会议费-住宿费。管理费用-会议费-服务费。其中有一张票是写“会议服务”。还有，这个住宿费可以抵扣吗？
2023-07-06 17:58:13
宋生老师：回复荷向阳您好！可以的。可以抵扣的。如果你是一般纳税人取得专用发票
2023-07-06 18:11:49
荷向阳：回复宋生老师 @宋老师:会议后，带参会人员去玩，发生的餐饮费及住宿费也是属于会议费吗？
2023-07-06 18:29:31
宋生老师：回复荷向阳你好1这样的就不算会议费了。
2023-07-06 18:59:25
荷向阳：回复宋生老师 那这些是计入到哪里核算
2023-07-06 19:14:25
宋生老师：回复荷向阳您好！计入福利费更合适
2023-07-06 19:43:06
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 柒月???? 发表的提问：
我小规模纳税人购买税控盘1000元，技术服务费280，都用的现金，完整的会计分录怎么处理包括后期的税费抵扣这块涉及的会计分录
你好， 自2011年12月1日起，增值税纳税人购买（初次）增值税税控系统专用设备支付的费用及缴纳的技术维护费可在增值税应纳税额中全额抵减。会计处理： 1、购买增值税税控系统专用设备（含税价） 借：管理费用等 贷：银行存款 借：应交税费－－应交增值税 贷：管理费用 2、支付税控系统技术维护费 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费－－应交增值税 贷：管理费用
218楼
2023-07-06 17:48:52
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 饼干飞呀 发表的提问：
计提费用后冲销的账务处理
你好，计提费用后，冲销的账务处理是 借 ：其他应付款等科目， 贷：管理费用等科目 
219楼
2023-07-06 18:00:00
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饼干飞呀：回复邹老师 老师，计提设备维修费的分录是？
2023-07-06 18:25:03
邹老师：回复饼干飞呀你好，计提设备维修费的分录是 借：管理费用 贷：其他应付款等科目 
2023-07-06 18:54:00
饼干飞呀：回复邹老师 那冲销这个设备费的分录呢？是借：其他应付账款  贷；银行存款吗
2023-07-06 19:18:20
邹老师：回复饼干飞呀你好，计提设备维修费的分录是 借：管理费用 贷：其他应付款等科目  冲销的账务处理是 借 ：其他应付款等科目， 贷：管理费用 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-07-06 19:36:53
饼干飞呀：回复邹老师 老师，那我计提后用银行存款款了呢
2023-07-06 19:56:00
邹老师：回复饼干飞呀你好，正常情况下，计提的费用是还没有支付的啊，你怎么就用了银行存款科目呢
2023-07-06 20:21:54
饼干飞呀：回复邹老师 那我最后不是要付款了吗？要付款时的账务处理是怎么样的呢
2023-07-06 20:43:05
邹老师：回复饼干飞呀你好，付款的分录是 借：其他应付款等科目，贷：银行存款等科目 
2023-07-06 20:57:55
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 莳桦 发表的提问：
公司第四季度报完税发现有一笔费用本来属于销售费用的，但是会计分录后做成了管理费用，怎么处理，会计分录怎么调？
其实都是期间费用，没什么关系的。你可以不用管。而且跨年的这2个更改上年度的，都是同一个科目。 如果你一定要更改建议你借销售费用 贷管理费用。
220楼
2023-07-09 19:14:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 绿鲤鱼家的红鲤鱼 发表的提问：
售后包给其他公司做，付给售后公司的费用的会计分录
你好，借；销售费用，贷；银行存款等科目
221楼
2023-07-09 19:22:26
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绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复邹老师 为什么是销售费用
2023-07-09 19:52:18
邹老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼你好，因为是售后的费用，为了销售产品发生的售后费用，是通过销售费用科目核算的
2023-07-09 20:13:11
绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复邹老师 那明细是什么
2023-07-09 20:32:44
邹老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼你好，可以是：销售费用——售后费用
2023-07-09 20:50:04
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 雨林儿 发表的提问：
销售折让 1:是计入销售费用里吗？ 2:发生在收入确认后账务处理 3:要是在资产负债表日后又怎么处理？
您好 销售折让 冲销主营业务收入 借：应收账款 借方红字 贷：主营业务收入 贷方红字 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字 在资产负债表日后 借：应收账款 借方红字 贷：以前年度损益调整贷方红字 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
222楼
2023-07-09 19:30:24
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 叶子 发表的提问：
对于咨询服务公司为了吸引客源在没有提供服务的前提下赠送客户保险单怎样做会计处理
借：销售费用贷：银行存款
223楼
2023-07-09 20:00:00
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 罗达 发表的提问：
空调销售公司厂家给的售后服务费能用空调进项抵扣吗
可以用空调进项税抵扣销项税
224楼
2023-07-10 17:19:52
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罗达：回复江老师 开了十个点的
2023-07-10 17:40:32
罗达：回复江老师 售后服务费等于是人工费呀
2023-07-10 17:57:58
江老师：回复罗达售后服务费是属于人工服务费
2023-07-10 18:10:53
罗达：回复江老师 请问我的申报增值税怎么有两项？
2023-07-10 18:21:42
江老师：回复罗达是有两项，一项是销售货物，一项是提供劳务服务（如安装）
2023-07-10 18:50:59
罗达：回复江老师 提供劳务要单独申报的吗
2023-07-10 19:08:36
江老师：回复罗达提供劳务肯定是单独申报的
2023-07-10 19:31:58
小梅老师
职称：初级会计师
4.95
解题: 0.2w
引用 @ 风雨 发表的提问：
请问一下网络工程售后服务费税率是几个点呀?
你好 一般纳税人是6个点 小规模是3个点哈
225楼
2023-07-10 17:44:50
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