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小企业会计准则利润分配
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ HADES 发表的提问：
一般企业会计准则利润表本期金额与上期金额怎么填写
本期金额是本年度发生额，上期金额是上年度发生额
211楼
2023-07-10 18:02:59
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HADES：回复辜老师 本期金额指的是1-6还是4-6
2023-07-10 18:22:14
辜老师：回复HADES是指1到6月的金额
2023-07-10 18:41:19
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 矮小的乐曲 发表的提问：
老师您好，现在要填写（适用于执行企业会计准则的一般企业）的利润表。是4月至6月的季报。 那么本期金额和上期金额如何填写 本期金额是否填写1月至6月份的累计
你好 本期填写4-6月合计 上期 上年同期金额；本年累计1-6月合计
212楼
2023-07-11 16:55:16
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
请问一般企业会计准则中利润表里的本期金额是指本年度累计金额还是本季的金额？上期金额是上年度还是本年度上期累计金额？
本期金额是本年度的累计金额，上期金额是上年同期数
213楼
2023-07-11 17:01:36
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Cassiel 发表的提问：
我要报456的税，季报的，这个利润表执行企业会计准则的一般企业里的本期金额是填什么时候的数啊
您好 填4-6的累计数据
214楼
2023-07-11 17:08:55
全部回复
Cassiel：回复bamboo老师 那上期金额呢？
2023-07-11 17:35:30
bamboo老师：回复Cassiel填去年4-6月的金额
2023-07-11 18:04:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 渝 发表的提问：
请问调整去年多提的固定资产折旧，会计账务处理，借：累计折旧，贷：利润分配，是这样做账吗？是小企业会计准则
你好，如果之前折旧的时候借方是损益科目，跨年损益调整（调整去年多提的固定资产折旧），是这样做的 借：累计折旧，贷：利润分配—未分配利润 
215楼
2023-07-11 17:33:19
全部回复
渝：回复邹老师 年度汇算清缴A105080资产折旧摊销及纳税调整表里在那一栏调整多提的折旧呢
2023-07-11 17:57:33
邹老师：回复渝你好，在固定资产折旧金额栏次，填写调整之后的折旧金额。 比如之前折旧1万，冲销多计提折旧100，实际折旧金额按9900填写
2023-07-11 18:17:23
渝：回复邹老师 资产计税基础是填写累计摊销额吗？税收折旧摊销额是填写本年折旧摊销额吗
2023-07-11 18:28:57
邹老师：回复渝你好，资产计税基础，是填写资产的初始入账金额。 税收折旧摊销额，是填写本年折旧摊销额
2023-07-11 18:46:20
渝：回复邹老师 资产计税基础即是填资产原值，是这样理解吗？
2023-07-11 19:01:20
渝：回复邹老师 账载金额栏有资产原值，本年折旧摊销额，累计折旧摊销额。税收金额栏有资产计税基础，税收折旧摊销额。调整的多提折旧在那列填写呢
2023-07-11 19:24:13
邹老师：回复渝你好，资产计税基础，就是填资产原值。 正常情况下，税收金额与账面金额是一致的。 在固定资产折旧金额栏次，填写调整之后的折旧金额。比如之前折旧1万，冲销多计提折旧100，实际折旧金额按9900填写
2023-07-11 19:42:04
渝：回复邹老师 好的谢谢老师的耐心解答
2023-07-11 19:57:21
邹老师：回复渝不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。
2023-07-11 20:19:49
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Nadasa 发表的提问：
老师，小企业会计准则，关于跨年发票红冲的账务处理：是冲回主营业务收入、成本，留在当期；还是放利润分配？
您好 计入利润分配-未分配利润
216楼
2023-07-11 18:02:59
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Nadasa：回复bamboo老师 老师，入未分配利润的详细分录，能帮我写下吗？尽量详细些，谢谢
2023-07-11 18:20:41
bamboo老师：回复Nadasa请问暂估的时候分录怎么写的 什么原因要红冲
2023-07-11 18:33:19
Nadasa：回复bamboo老师 不是暂估。已开具的专票，要冲红
2023-07-11 18:50:17
bamboo老师：回复Nadasa那您去年分录怎么写的
2023-07-11 19:17:47
Nadasa：回复bamboo老师 借：应收账款，贷：主营业务收入、应交增值税销项 借：主营业务成本，贷：库存商品
2023-07-11 19:36:13
bamboo老师：回复Nadasa借：应收账款，借方红字 贷：利润分配-未分配利润 贷方红字 应交增值税销项  贷方红字 借：利润分配-未分配利润 借方红字 贷：库存商品 贷方红字
2023-07-11 20:01:04
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ A会计学堂-孙老师 发表的提问：
保存失败!错误原因:所有者权益变动表(适用执行企业会计准则的一般企业)中的三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）_本年金额_未分配利润273102.36应满足公式：三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）_本年金额_未分配利润273102.36=（三）利润分配_本年金额_未分配利润0.00+（四）所有者权益内部结转_本年金额_未分配利润0.00。这个公式是什么意思啊
应该是所有者权益变动表里面的未分配利润的金额没有填对
217楼
2023-07-12 17:17:27
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 优雅的鱼 发表的提问：
公司经过审计，2011、2012年度的销售成本多计，现需退出，这样就增加了利润，本公司现采用小企业会计准则。（如用企业会计准则该如何处理），求教各位高手在小企业会计准则和新企业会计准则下分别如何处理！
1.企业会计准则通过以前年度损益科目调整； 2《小企业会计准则》,按未来适用法，取消以前年度损益调整科目，按会计差错发生或发现的当期更正差错的方法处理。
218楼
2023-07-12 17:34:27
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ jasmine 发表的提问：
老师好。 公司适用小企业会计准则，在补缴19年度企业所得税的会计分录是否可以做成 借：所得税费用 贷：应交税费--应交企业所得税 如果借方做未分配利润，那当月出的利润表上的净利润和资产负债表上的未分配利润就有有差异
是的 小企业会计准则 就在当年直接正常做 不要用未分配利润科目过度
219楼
2023-07-12 17:56:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ the sunshine、 发表的提问：
公司去年营业利润为-1748827.02元，在填写16年小企业会计准则财务报表中的利润分配表。该表如何填写？还是不用填写金额？
你好，按期末余额填写就是了
220楼
2023-07-12 18:11:58
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the sunshine、：回复邹老师 我的意思是做纳税申报的时候我们去年年度是亏损，利润为为-1748827.02元。在该表要不要填写？
2023-07-12 18:34:13
邹老师：回复the sunshine、你好，需要填写的
2023-07-12 18:44:40
the sunshine、：回复邹老师 填写在哪一栏？
2023-07-12 18:54:56
邹老师：回复the sunshine、期初未分配利润
2023-07-12 19:24:32
the sunshine、：回复邹老师 该栏是锁死的。动不了！
2023-07-12 19:39:20
邹老师：回复the sunshine、那这个表格都是无法填写的？
2023-07-12 20:01:34
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小丫头 发表的提问：
老师 您好 我想问一下适用于企业会计准则的一般企业的利润表中的 本期金额和上期金额指哪个月份的 我附了一张表格 以那个为依据
本期指的是2019.1-9月，上期指的是2018.1-9月
221楼
2023-07-16 19:31:26
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
请问企业会计准则利润表
企业会计准则利润表中： 本期金额：是指从年初到本期期末的累计发生额； 上期金额：是指上年同期数，即从上年年初到上年同期期末的累计发生额。
222楼
2023-07-16 19:43:06
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 知行合一 发表的提问：
执行的企业会计准则中，季报利润表中，本期金额和上期金额，如何填列？
本期金额表示本年累计数，上期金额表示上年同期数，就是上年同期的本年累计数
223楼
2023-07-16 19:50:13
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 小涵涵 发表的提问：
2019年10月-12月的适用执行企业会计准则的一般企业的利润表的本期金额和上期金额指的是什么
你好，本期是今年1-12月份合计 上期是去年1-12月份合计
224楼
2023-07-16 19:56:59
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小涵涵：回复郭老师 企业季度财务报表申报有时间规定吗？是每月的15号吗
2023-07-16 20:21:12
郭老师：回复小涵涵你好，是的 一般和你报税期一样的 这个月到16号
2023-07-16 20:32:49
小涵涵：回复郭老师 当月企业财务报表申报已经提交，发现有错误怎么处理？
2023-07-16 20:53:46
郭老师：回复小涵涵你有更正申报的吗，没有的去税务局
2023-07-16 21:09:48
小涵涵：回复郭老师 过了纳税期限了
2023-07-16 21:32:58
郭老师：回复小涵涵去大厅可以去修改的，那边过了报税期也可以的
2023-07-16 21:58:11
小涵涵：回复郭老师 向这个月过了16号，可以点申报作废，再重新填写吗
2023-07-16 22:14:15
小涵涵：回复郭老师 我说的在电子税务局后台
2023-07-16 22:42:03
郭老师：回复小涵涵过了征税期可以试下，但是我这边自己申报不了
2023-07-16 23:11:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ A风信子 发表的提问：
实行企业会计准则，利润表中有本期金额和上期金额，上期金额是不是就填写本年度累计金额？
去年同期 比如五月份的报表就是18年1-5月份合计
225楼
2023-07-17 17:36:23
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