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月末结转利润的会计分录
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 眯眯眼的橘子 发表的提问：
月末增值税结转会计分录
您好， 是一般纳税人还是小规模纳税人呢？
226楼
2023-07-16 19:05:09
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眯眯眼的橘子：回复东老师 一般纳税人
2023-07-16 19:31:44
东老师：回复眯眯眼的橘子借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷：应交税费-未交增值税
2023-07-16 19:45:46
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 段会计 发表的提问：
使用财务软件做账时，月末损益类自动结转到本年利润中，还需每月手动把本年利润结转到利润分配——未分配利润中吗？还是12月31日年末在结转本年利润到利润分配——未分配利润中？谢谢老师
不需要。年底做结转就行。
227楼
2023-07-16 19:30:49
全部回复
段会计：回复宋生老师 都是手动结转吗？谢谢老师
2023-07-16 19:45:07
宋生老师：回复段会计结转到本年利润的时候点击结转损益就可以了。
2023-07-16 20:12:56
段会计：回复宋生老师
2023-07-16 20:24:02
宋生老师：回复段会计
2023-07-16 20:42:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 人生如水 发表的提问：
请问12月是不是做了本年利润分录在进行月末结转
你好，是做了本年利润结转到利润分配——未分配利润的分录之后再做结账处理的
228楼
2023-07-16 19:56:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 酷炫的电源 发表的提问：
公司公户里的利息，如何做会计分录，在做利润表时如何结转呢
你好，如果是利息收入的部分，分录，借：银行存款 正数 财务费用 负数 财务费用借方正数和负数相抵之后的差额转入本年利润 ，借：本年利润 贷：财务费用
229楼
2023-07-17 17:11:31
全部回复
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 幸福 发表的提问：
手工记账， 利息收入的会计分录，请举例， 月末结转做分录吗，请举例，谢过！
借：银行存款 贷：财务费用～利息 负数 月末正常结转
230楼
2023-07-17 17:17:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ sandy 发表的提问：
本年利润年末怎结转，是12月结转之后，增加一个分录，还是怎么样？
你好，先结转损益，然后看本年利润是多少，就做一个结转本年利润的分录
231楼
2023-07-17 17:35:10
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 天空蔚蓝 发表的提问：
请问，本年利润科目余额是每月末要结转到利润分配-未分配利润科目里？还是只在年末12月份结转一次？
你好，在年末做就可以了
232楼
2023-07-17 17:50:58
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 高升 发表的提问：
资产负债表中未分配利润的期末余额是那个数？（每月不做结转本年利润的分录）
资产负债表中未分配利润的期末余额是：未分配利润的年初余额+本年利润的本年数
233楼
2023-07-18 17:31:13
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 随风 发表的提问：
收到银行利息，怎么做帐？月末怎么结转？会计分录是什么？
一、收到利息时 借：银行存款 借：财务费用——银行利息 负数 二、月末结转 借：本年利润 贷：财务费用——银行利息
234楼
2023-07-18 17:37:19
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 因为遇见你 发表的提问：
月末结转损益以后，还要结转到利润分配吗？
你好，不需要，年度结转本年利润
235楼
2023-07-18 17:43:17
全部回复
因为遇见你：回复冉老师 学堂不是结转了？
2023-07-18 17:56:14
冉老师：回复因为遇见你你好，学堂是站在理论的角度，帮助学员理解，实际工作中以及准则是年度结转就可以，真要月末结转也没有错
2023-07-18 18:24:34
因为遇见你：回复冉老师 好的，谢谢老师
2023-07-18 18:46:58
因为遇见你：回复冉老师 筹建期只有费用也是每个月月末结转损益吗？
2023-07-18 19:16:34
冉老师：回复因为遇见你不客气，是的，月末结转损益
2023-07-18 19:34:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 杨杨妈妈 发表的提问：
每月月末需要把本年利润结转到利润分配-未分配利润吗？
你好，可以每个月结转，也可以年底一次性结转
236楼
2023-07-18 17:50:59
全部回复
杨杨妈妈：回复邹老师 如果每个月不结转的话，资产负债表上的未分配利润金额有公式的是吧？会自动更新的吧？不会影响未分配利润金额是吧？
2023-07-18 18:05:45
邹老师：回复杨杨妈妈你好，是有公式的，是自动更新的 是本年利润+未分配利润科目的余额 不影响未分配利润金额的
2023-07-18 18:19:25
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 肖肖 发表的提问：
结转损益类到本年利润，是每个月末都要结转吗，结转本年利润到利润分配，还有结转利润分配—提取法定盈余公积，利润分配—应付现金股利，利润分配—盈余公积补亏，到利润分配—未分配利润，这些是年末才结转一次吗？
是的，损益类月末结转，其他的年末结转
237楼
2023-07-19 16:56:58
全部回复
肖肖：回复答疑郭老师 就是说一个月的从1号到31号损益类每个科目都要合计出来一个总数，然后在月末结转到本年利润。是这样吗？
2023-07-19 17:23:50
肖肖：回复答疑郭老师 然后计提所得税费用后，也结转到本年利润，这个月的账务处理就全部完了？
2023-07-19 17:40:13
答疑郭老师：回复肖肖是的，按发生额合计结转
2023-07-19 18:07:16
肖肖：回复答疑郭老师 打印机算固定资产吗？有没有规定多少钱算固定资产？
2023-07-19 18:20:13
答疑郭老师：回复肖肖没有规定 符合要求就可以
2023-07-19 18:40:26
肖肖：回复答疑郭老师 所得税是季末提取吗？
2023-07-19 19:02:30
答疑郭老师：回复肖肖是的，季度缴纳季度末计提
2023-07-19 19:17:17
肖肖：回复答疑郭老师 那第三个月计提的时候，所得税费用怎么算，是三个月的加起来吗
2023-07-19 19:34:38
答疑郭老师：回复肖肖1-本月份合计算，然后减去前几个季度的预缴
2023-07-19 19:55:58
肖肖：回复答疑郭老师 哦哦，就是每个月都要计算出利润总额还有所得税费用，还有净利润吗
2023-07-19 20:19:25
答疑郭老师：回复肖肖每月不需要的，季度末的那个月计算就可以
2023-07-19 20:37:46
肖肖：回复答疑郭老师 那每个月就是做损益类结转到本年利润就可以了吗
2023-07-19 20:50:58
答疑郭老师：回复肖肖是的，按月结转损益
2023-07-19 21:12:22
肖肖：回复答疑郭老师 那算所得税费用的时候是通过利润表算吗
2023-07-19 21:25:09
肖肖：回复答疑郭老师 还是通过本年利润分录算
2023-07-19 21:41:16
答疑郭老师：回复肖肖你软件做账没结账可以出预报表的吧 不通过本年利润算
2023-07-19 22:01:48
肖肖：回复答疑郭老师 你的意思就是通过利润表算所得税
2023-07-19 22:31:41
答疑郭老师：回复肖肖是的，通过利润表，或者自己算，不看利润表也能算出来
2023-07-19 22:46:04
肖肖：回复答疑郭老师 所得税费用是按季度交税，那如果中间有个月是亏损的，那是不是不要算利润总额总和里面去。就只算两个月的利润总额数，再乘以税率得出所得税费用？
2023-07-19 23:13:18
答疑郭老师：回复肖肖是的，亏损的想当于减去
2023-07-19 23:27:00
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 现实的小丸子 发表的提问：
老师，请看图片，总账的管理费用月末结转对不对？不对的话，能否说明正确结转方法；另外，月末
你好！图片呢？这边看不到，再发一遍
238楼
2023-07-19 17:24:20
全部回复
现实的小丸子：回复晓海老师 老师，请看图片，总账的管理费用月末结转对不对？不对的话，能否说明正确结转方法；另外，月末结转分录是：借：本年利润 贷：销售费用-结转 管理费用-结转 营业外支出 ---问题：此分录本年利润要登记总账跟明细账吗？
2023-07-19 17:51:54
晓海老师：回复现实的小丸子你好！你们是手工帐啊！如果是手工帐分录是对的。本年利润需要登记总账跟明细账。图片是总账账本吗？
2023-07-19 18:04:49
现实的小丸子：回复晓海老师 此图片是总账账本！本年利润 总账/明细账登完后，月末需要结转到利润分配吗？还是年终再结转过去？
2023-07-19 18:33:58
晓海老师：回复现实的小丸子手工帐一般是年末一次结转到未分配利润，财务软件一般是每月都结转
2023-07-19 19:01:03
现实的小丸子：回复晓海老师 那图片里结转的到底对否？我觉得应该最后一行结转应该是在贷方蓝字，图片里是借方红字，到底哪个对？困惑
2023-07-19 19:29:20
晓海老师：回复现实的小丸子你好！主要看你的记账凭证是蓝字还是红字，手工帐一般是红字。
2023-07-19 19:46:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 满天星 发表的提问：
用友t3年末结账，没做本年利润结转到未分配利润，然后结转到下一年了，在1月份做这笔分录可以吗？
你好，只能是在1月份补做结转分录了
239楼
2023-07-19 17:38:17
全部回复
满天星：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-07-19 18:05:25
邹老师：回复满天星不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-19 18:18:36
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 流浪兔 发表的提问：
老师你好，请看这个分录，“本年利润”不是要年末才结转到“利润分配-未分配利润”吗？为什么不是年末都要结转呢？
您好，您可以按月结转，也可以年末一起结转
240楼
2023-07-19 17:44:25
全部回复
流浪兔：回复文老师 不管是小规模纳税人和一般纳税人都一样的吗？月末结转和年末结转都可以？
2023-07-19 18:13:40
文老师：回复流浪兔是的，这个是不分什么纳税人的
2023-07-19 18:33:38
流浪兔：回复文老师 明白了，谢谢老师！辛苦了，这么晚还在工作！注意休息哦！
2023-07-19 18:47:32
文老师：回复流浪兔不客气，这是我们的职责所在
2023-07-19 19:01:59
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