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月末结转利润的会计分录
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韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 甜美的芹菜 发表的提问：
本年利润是贷方余额，结转本年利润的会计分录是
您好！ 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
211楼
2023-07-09 20:05:46
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甜美的芹菜：回复韦老师 如果是借方余额呢？
2023-07-09 20:26:50
韦老师：回复甜美的芹菜借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润
2023-07-09 20:44:07
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ d 发表的提问：
月末结转利润怎么结转
一、先结转收入： 借：主营业务收入 借：其他业务收入 借：营业外收入 贷：本年利润 二、结转成本、费用和税金： 借：本年利润 贷：主营业务成本 贷：主营业务税金及附加 贷：其他业务支出 贷：营业费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业外支出 贷：所得税 三、结转投资收益： 净收益的： 借：投资收益 贷：本年利润 净损失的： 借：本年利润 贷：投资收益 四、年度结转利润分配： 将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润： 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 如果是亏损： 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
212楼
2023-07-09 20:12:00
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d：回复宋生老师 我们是非营利性组织，我们结转收入的时候会计分录是：借：会费收入——非限定性收入 贷：非限定性净资产 这个金额怎么算出来？
2023-07-09 20:43:02
d：回复宋生老师 不是收到多少费会？结转的时候就是多少吗？
2023-07-09 21:07:30
宋生老师：回复d你好！借：会费收入——非限定性收入是你实际收到的钱。
2023-07-09 21:30:53
d：回复宋生老师 我拿之前做的帐看，算的时候喝银行存款日记账对不上是为什么呢？
2023-07-09 21:42:33
宋生老师：回复d你好！这个老师真不知道为什么对不上。就像老师只能告诉小朋友1+1=2 但是有个小朋友说等于3，你问我他为什么等于3，老师真不知道。
2023-07-09 22:07:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 老吴 发表的提问：
16年本年利润没有结转利润分配（未分配利润），17年建账的时候也不是系统里结转上年度自动建帐，是手动建账，录入上年度的期末余额成为17年的起初余额，17年12月份本年利润结转利润分配未分配利润，这样会不会影响到什么，怎么处理
你好，本年利润没有结转到利润分配——未分配利润是不影响期末未分配利润余额的
213楼
2023-07-10 16:56:53
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 雪儿snower 发表的提问：
老师 用友实操联系里 为什么没有月末结转那些呢？我不会 想学习一下
提供邮箱，发份学习视频你
214楼
2023-07-10 17:07:55
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 棉棉 发表的提问：
本年利润结转到利润分配未分配利润，每个月都结转吗，有的人说年末才结转，财务报表里面有利润分配这个科目
不用的，年末结转一次即可
215楼
2023-07-10 17:18:32
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大卫
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 愤怒的曲奇 发表的提问：
盈余公积应在12月末结转完本年利润最后提吧，可是看老师录播在结转本年利润前提对吗回复 您好，盈余公积应在12月末结转完本年利润最后提，在结转本年利润前提是不对的。盈余公积应在12月末结转完本年利润最后提吧，可是看老师录播在结转本年利润前提对吗回复 您好，盈余公积应在12月末结转完本年利润最后提，在结转本年利润前提是不对的。
我不太明白
216楼
2023-07-10 17:46:15
全部回复
大卫：回复愤怒的曲奇你好，之前老师的回答是对的。盈余公积是根据本年利润提取的，所以是在会计年末也就是12月末一次计提。结转损益后的本年利润，先用于弥补亏损，然后提取所得税，所得税后利润在依次提取法定盈余公积，任意盈余公积
2023-07-10 18:06:24
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 雨萱麻麻 发表的提问：
12月月末结转未分配利润是结转当月的，还是全年的
全年的
217楼
2023-07-10 18:05:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 诗诗老师 发表的提问：
年末结转净利润分录怎么做
借：本年利润贷：未分配利润
218楼
2023-07-11 17:15:06
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 吴丹丽 发表的提问：
电话补贴会计分录 月末结转会计分录怎么做
你好，能讲具体一点吗，什么电话补贴？补给谁？
219楼
2023-07-11 17:37:02
全部回复
吴丹丽：回复老江老师 每个月发给员工100到50块钱的不等的通讯补贴
2023-07-11 17:48:38
老江老师：回复吴丹丽借 管理费用-办公费 贷 现金或银行存款 （这个按理是要交个税的哟）
2023-07-11 18:08:49
吴丹丽：回复老江老师 以前会计都是把这笔电话补贴放入和报销的电话费用一起报
2023-07-11 18:38:25
吴丹丽：回复老江老师 借：管理费用-通讯费 贷：现金
2023-07-11 18:56:33
老江老师：回复吴丹丽也可以的，并没有原则性的差别（都是管理费用中列支）
2023-07-11 19:11:22
吴丹丽：回复老江老师 这笔钱没缴税没什么问题吧
2023-07-11 19:24:35
老江老师：回复吴丹丽根据重要性原则，我的观点是，等到税务查到了，给他吧！
2023-07-11 19:41:40
吴丹丽：回复老江老师 我们工资都没超过起征点 个税交不交都是没什么影响 就是会影响工资总额和工会经费的缴纳
2023-07-11 20:06:50
吴丹丽：回复老江老师 那如果进入工资总额会计分录要怎么做 还有月末结转怎么弄
2023-07-11 20:30:03
老江老师：回复吴丹丽借 管理费用-通讯费 贷 应付职工薪酬-补贴 支付时 借 应付职工薪酬 贷 现金
2023-07-11 20:44:06
吴丹丽：回复老江老师 月末直接跟报销的电话费一起结转
2023-07-11 21:12:34
老江老师：回复吴丹丽是的，支付或报销时做第二对分录
2023-07-11 21:34:09
吴丹丽：回复老江老师 那原始凭证要做两个吗
2023-07-11 21:46:10
老江老师：回复吴丹丽第一对分录可以没有原始凭证，原始凭证在第二对分录
2023-07-11 22:02:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 辉辉 发表的提问：
结转利润会计分录是怎么写的，谢谢
你好 借；本年利润 ，贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
220楼
2023-07-11 17:44:56
全部回复
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 老羊 发表的提问：
关于建筑业月末结转的财务处理及月末和年末结账的财务处理
月末结转损益 工程结算成本 借：本年利润 贷：主营业务成本 —工程结算收入 借：主营业务收入 贷：本年利润 注：按照形象进度结转工程施工，稍有盈利或略有盈利就可以。工程施工借方余额为未完施工，表示暂时 没有相应收入的成本。如果工程施工全部结转，则余额为零。工程施工余额不可能在贷方
221楼
2023-07-11 18:02:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 度 发表的提问：
本年利润结转为利润分配是季度末结转还是等到年末再结转
你好 年末结转就可以
222楼
2023-07-12 17:51:44
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 晓晓 发表的提问：
老师，结转本年利润到利润分配-未分配利润，是年末才做的分录，对不？
是的 年末才做的
223楼
2023-07-12 18:03:13
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 寂寞的小白菜 发表的提问：
月末需要将本年利润，结转到未分配利润吗
月末结转到本年利润就可以的，年末在结转到。
224楼
2023-07-12 18:11:58
全部回复
郭老师：回复寂寞的小白菜年末再结转到未分配利润里面。
2023-07-12 18:29:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税月末结转会计分录
-上月未交增值税借方余额1000（留底），本月无进项，销项500，请问本月月末正确的结转分录，谢谢
225楼
2023-07-16 18:51:04
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙不需要做结转未交增值税的分录
2023-07-16 19:15:35
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