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职工出差预借差旅费的会计分录
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.25w
引用 @ 野性的糖豆 发表的提问：
7月4日,行政管理部门职工刘江出差,借支差旅费5,000元,以现金支付。根据业务编制会计分录。
你好，这个是 借 其他应收款 贷 库存现金
76楼
2022-12-18 07:31:18
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.48w
引用 @ 缥缈的帅哥 发表的提问：
报销差旅费的预算会计分录
借经费支出贷库存现金
77楼
2022-12-18 08:00:19
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 成就的毛衣 发表的提问：
7月4日，行政管理部门职工刘江出差，借支差旅费5000元，以现金支付。根据业务编制会计分录。（
借其他应付款 贷：现金
78楼
2022-12-18 08:14:21
全部回复
小惑老师：回复成就的毛衣抱歉上面笔误了 借其他应收款 贷：现金
2022-12-18 08:40:44
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.67w
引用 @ 洁净的柚子 发表的提问：
采购员出差层预借差旅费，本日返回报销车票及会务费1800元，余款200元以现金退回。 这个写会计分录怎么写
你好，学员 借管理费用1800 库存现金200 贷其他应收款2000
79楼
2022-12-18 08:20:41
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 眯眯眼的仙人掌 发表的提问：
8月26日张龙出差回来报销差旅费共计4980元，其中住宿费300元，是专用发票6%的税率，高铁火车票1500元，出租车票480元，已预借差旅费3000元，会计分录
你好 借：管理费用  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：其他应收款，银行存款等科目
80楼
2022-12-18 08:26:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 还单身的便当 发表的提问：
某职工借支差旅费所属会计科目
你好 借 其他应收款 贷 银行存款
81楼
2022-12-19 05:59:12
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
员工上星期预支了1200差旅费，今天报销差旅费，实际他差旅费共3200元，会计分录要怎么做呢
同学你好！预支的话 借：其他应收款   1200     贷：银行存款/库存现金     1200 报销的话 借：管理费用   3200     贷：其他应收款    1200          银行存款        2000
82楼
2022-12-19 06:28:07
全部回复
微信用户：回复许老师 银行存款是支付员工的报销费用是吗
2022-12-19 06:43:35
许老师：回复微信用户是的呀  是支付这个的
2022-12-19 06:59:44
微信用户：回复许老师 如果差旅费中，需要另外补贴餐费，是要另外记会计分录吗？
2022-12-19 07:11:50
许老师：回复微信用户这些另外记入的哦    是补助   通过应付职工薪酬核算的
2022-12-19 07:36:30
微信用户：回复许老师 好的，明白了，谢谢老师
2022-12-19 07:51:17
许老师：回复微信用户不客气，如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2022-12-19 08:03:10
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 怡然的柜子 发表的提问：
职员出差预借旅费应写什么凭证
借 其他应收款-备用金 贷 银行存款
83楼
2022-12-19 06:36:00
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 学堂用户c4bwd6 发表的提问：
职工张庆出差回来报销差旅费1850元，并将多余现金退交财务部会计分录。
你好 ，这题条件不够，得看之前借了多少现金。
84楼
2022-12-20 05:41:57
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ . 发表的提问：
行政人员预借差旅费、报销差旅费时，预算会计的账务处理
你好，不需要做预算会计, 往来款没有对应的与预算会计科目的
85楼
2022-12-20 05:58:23
全部回复
.：回复紫藤老师 学生发过来的
2022-12-20 06:24:11
紫藤老师：回复.预借差旅费、报销差旅费时，你走其他应收款，不需要做预算会计, 往来款没有对应的与预算会计科目的
2022-12-20 06:52:00
.：回复紫藤老师 那么请问老师，如果预借差旅费的员工辞职了，不报销差旅费，也不退回预借的款项，那预算会计怎么做账
2022-12-20 07:02:25
紫藤老师：回复.预借差旅费的员工辞职了，不报销差旅费，那么做坏账准备
2022-12-20 07:26:06
紫藤老师：回复.不报销差旅费，没法做预算会计
2022-12-20 07:49:31
.：回复紫藤老师 如果这样，预算会计的资金结存科目核算正确吗，现金实实在在是付出去了
2022-12-20 08:09:30
紫藤老师：回复.借  其他应收款 贷 银行存款 就可以的
2022-12-20 08:19:31
.：回复紫藤老师 这是财务会计的账务处理
2022-12-20 08:32:48
紫藤老师：回复.往来款没有对应的与预算会计科目的  
2022-12-20 08:57:50
.：回复紫藤老师 预算会计不做账务处理，又用了零余额账户用款额度或者用了货币资金，那么资金结存科目的余额应该是不对的吧
2022-12-20 09:26:10
紫藤老师：回复.借  其他应收款 贷 银行存款/零余额账户用款额度 你没有使用货币资金
2022-12-20 09:40:44
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.05w
引用 @ 芳菲菲 发表的提问：
出纳月初收到销售部员工的借款申请单预借差旅费1400，月中回来交给出纳未使用差旅费，这是应该填制几张原始单据，分别是？
回来只需要填写费用报销单就可以 写明具体的花了多少，退回现金多少
86楼
2022-12-20 06:04:30
全部回复
芳菲菲：回复郭老师 那销售部员工不需要填制借款单这个动作就可以拿到钱吗？
2022-12-20 06:34:26
芳菲菲：回复郭老师 我没做过出纳，但是疑惑，万一出纳记不住咋办
2022-12-20 07:04:13
芳菲菲：回复郭老师 如果是直接员工先垫的差旅费，比较好想通直接填费用报销单
2022-12-20 07:22:33
芳菲菲：回复郭老师 老师？？？麻烦了
2022-12-20 07:47:37
郭老师：回复芳菲菲月初需要填写借支单 填写借支单才可以给他钱
2022-12-20 08:00:16
芳菲菲：回复郭老师 那月初填写借支单，月中填写费用报销单，注明退回金额，退回金额还用填写收据不
2022-12-20 08:23:50
郭老师：回复芳菲菲是的， 一般不需要的，报销单里面写上就可以
2022-12-20 08:48:23
芳菲菲：回复郭老师 如果填写了是不是就是重复了呢，实在感激老师
2022-12-20 08:58:24
芳菲菲：回复郭老师 如果是员工先垫付，就直接填费用报销单就对了，是吧
2022-12-20 09:09:23
郭老师：回复芳菲菲是的报销单都写了退回的金额 可以的
2022-12-20 09:22:18
芳菲菲：回复郭老师 好的，感谢老师，那到时候还款做统一做一笔分录就是借管理费用，贷库存现金（月初借的_退还的）
2022-12-20 09:41:10
郭老师：回复芳菲菲借现金贷其他应收款 这个是还钱的 借费用贷其他应收款是报销的差旅费
2022-12-20 10:10:04
芳菲菲：回复郭老师 好的
2022-12-20 10:32:13
郭老师：回复芳菲菲不用客气的，
2022-12-20 10:53:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 四维 发表的提问：
职工预借差旅费为什么叫计入其他应收款?
你好，这个就是职工向公司借款，需要通过其他应收款核算，这个属于其他应收款核算范围 因为这个对公司来说是一项其他应收款增加
87楼
2022-12-20 06:21:15
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 成就的咖啡豆 发表的提问：
员工预支2000差旅费，但是不够用，回来报销差旅费的会计分录应该怎么写呢
你好；  那你做账 “借其他应收款-某员工贷银行存款 ；  借  管理费用等贷其他应收款-某员工；  银行存款或者库存现金  ”
88楼
2022-12-20 06:35:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.05w
引用 @ 虚心的学姐 发表的提问：
出差人员预借的差旅费
借其他应收款贷银行存款。
89楼
2022-12-21 05:43:49
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.05w
引用 @ 老实的飞机 发表的提问：
小李出差归来报销差旅费8000，之前小李预借9000，退回公司现金1000 怎么做会计分录
借其他应收款9000，贷现金， 借销售费用8000，库存现金1000贷，其他应收款9000
90楼
2022-12-21 05:56:19
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