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职工出差预借差旅费的会计分录
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 雪儿贝贝 发表的提问：
行政单位职工出差用公务卡住宿，回来用直接支付的方式保险差旅费，会计分录怎么做
你好，我们单位是这么做的，借，单位管理费用 贷:财政拨款收入，同时，借:行政支出 贷:财政拨款预算收入
121楼
2022-12-29 06:00:33
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 端庄的小白菜 发表的提问：
经理王平出差，预借差旅费1200元，余额300元交回现金。知道分录。
借:其他应收款1200 贷:现金1200
122楼
2022-12-29 06:08:52
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东老师：回复端庄的小白菜管理费用900 现金300 贷:其他应收款1200
2022-12-29 06:26:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 风中的荔枝 发表的提问：
采购员预借的差旅费用怎么分录
你好，借；其他应收款，贷；库存现金等科目
123楼
2022-12-29 06:18:00
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 莫若痕 发表的提问：
6月2日，出纳预支员工500元差旅费，6月8日，员工回来报销实际差旅费300元，并交还200元。6月2日的分录：借：其他应收款 500 贷：库存现金 500，6月8日的分录为：借：差旅费 300 贷：其他应收款300 借：库存现金 200 贷：其他应收款200. 以上会计分录正确吗？
你好！是的，你的理解很对
124楼
2023-01-03 04:27:30
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莫若痕：回复蒋飞老师 那作为出纳，6月2日，根据领导审批的借款单，支付500元，则现金日记账上登记：库存现金 （贷）500，等6月8日，员工回来报销，作为出纳怎么登记现金日记账的内容呢？
2023-01-03 04:54:27
蒋飞老师：回复莫若痕你好！借：库存现金 200（退回200）
2023-01-03 05:19:26
莫若痕：回复蒋飞老师 那这样，日记账上，库存现金少了300元，日记账上怎么体现这300元用去哪里了？
2023-01-03 05:47:33
蒋飞老师：回复莫若痕做上面两笔登记后付500-收200=支付300 结出余额就是300（少了300） 和结果能对上的
2023-01-03 06:09:55
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 爱  发表的提问：
生产部门的员工报销差旅费怎么做账，是不是借：制造费用—差旅费补贴，贷：应付职工薪酬/差旅费补贴 借：应付职工薪酬/差旅费，贷：库存现金
借：制造费用—差旅费补贴 贷：库存现金
125楼
2023-01-03 04:56:31
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蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ 哆哆麻麻呀 发表的提问：
1，报销差旅费并交回多余的现金2，预借差旅费的正确分录怎么写
你好，预借差旅费 借：其他应收款 贷：银行存款 交回多余现金 借：银行存款 管理费用 贷：其他应收款
126楼
2023-01-03 05:20:25
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 陌桑 发表的提问：
员工上月借走一笔差旅费没用完没归还，已写凭证借：生产成本（差旅费）贷：银行存款；本月出差用剩余差旅费，请问本月的差旅分录怎么写？
那你冲回应该做借差旅费 贷其他应收款，
127楼
2023-01-03 05:45:38
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陌桑：回复maize老师 老师为什么贷其他应收款？
2023-01-03 05:57:37
maize老师：回复陌桑之前借走你没有做借其他应收款贷银行么
2023-01-03 06:25:00
陌桑：回复maize老师 直接贷银行存款了
2023-01-03 06:41:24
maize老师：回复陌桑需要先挂其他应收款才可以
2023-01-03 07:05:54
克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 东方言 发表的提问：
2019年1月，单位有员工预借差旅费100元，到年未，员工没有报账，预算会计如何做分录
你好，预算会计不用出，希望回答对你有帮助。谢谢
128楼
2023-01-03 06:08:59
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
财务主管出差预支差旅费怎么做分录
你好！借：其他应收款就可以
129楼
2023-01-04 05:39:16
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
六月二日，职工李林出差借差旅游费200元，经审核开除现金支票，属于什么会计
这个是出纳
130楼
2023-01-04 05:54:05
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 时间的彼岸 发表的提问：
老师好，18年有差旅费2000多以前会计记错了，我要把它更正过来，怎么写分录？老会计让我直接更正，可以吗？
你好 怎么记账错误了 你是明细科目做错了吗
131楼
2023-01-04 06:06:00
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时间的彼岸：回复meizi老师 是差旅费的金额算错了
2023-01-04 06:27:24
meizi老师：回复时间的彼岸你好 你现在直接更正就影响2020年的差异了。 你需要走以前年度损益调整来做的
2023-01-04 06:38:54
时间的彼岸：回复meizi老师 是18年的差旅费错了，我现在正在重做19年12月份的账，18年是亏损的，分录怎么写？
2023-01-04 06:53:52
meizi老师：回复时间的彼岸你好 差异有多大 比如实际差旅费多少 你做了多少 导致了差异多少 。 因为如果你走了以前年度损益调整 会影响你们报表勾稽关系的。
2023-01-04 07:11:13
时间的彼岸：回复meizi老师 差旅费实际是8247.3元，少记了2585.75元
2023-01-04 07:28:06
meizi老师：回复时间的彼岸你好 那你就补做即可 因为发票是18年 你就走 借以前年度损益调整 贷银行存款或者其他应付款 借未分配利润贷以前年度损益调整
2023-01-04 07:44:23
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 绽放 发表的提问：
预支差旅费的分录怎么做？
您好，借：其他应收款-XXX，贷：现金或者银行存款。
132楼
2023-01-05 05:28:20
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绽放：回复王雁鸣老师 @王老师:出差回来，怎么冲这差旅费？借：管理费用-差旅费贷：其他应收款
2023-01-05 05:52:01
王雁鸣老师：回复绽放您好，是的。
2023-01-05 06:14:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 云影 发表的提问：
实操课程里这道题：12月8日，销售部王凯出差，预借差旅费2000元，现金付讫。请您代会计填写记账凭证。这里的预借差旅费为什么不计入销售费用-差旅费，而计入其他应收款？
借；其他应收款 贷；库存现金 这个只是预支费用，还不知道回来具体报销多少，不能先计入费用的
133楼
2023-01-05 05:34:40
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企划部李强借差旅费2000元的会计分录
企划部李强借差旅费2000元的会计分录
134楼
2023-01-05 05:57:29
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李老师：回复爱笑的流沙借其他应收款2000贷银行存款2000
2023-01-05 06:23:27
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 体贴的宝贝 发表的提问：
职工张三预借差旅费4000元，以银行存款支付
你好，借 其他应收款 贷 银行存款
135楼
2023-01-05 06:05:59
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