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收到上个月货款会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 且行且珍惜 发表的提问：
老师，收到退货款会计分录怎么做啊
同学 您好 请问是你支付的还是你收取的
181楼
2023-07-04 16:50:43
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且行且珍惜：回复bamboo老师 老师，对方单位付款付多了，我们退回去
2023-07-04 17:15:28
bamboo老师：回复且行且珍惜借：应收账款（预收账款） 贷：银行存款
2023-07-04 17:39:23
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 妩媚的冥王星 发表的提问：
货已卖出，收到客户预收款，怎么做会计分录？
您好 借：银行存款 贷：预收账款 借：发出商品 贷：库存商品 请问发票开具了么
182楼
2023-07-04 17:13:31
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妩媚的冥王星：回复bamboo老师 我这是不开具发票的
2023-07-04 17:41:22
bamboo老师：回复妩媚的冥王星借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
2023-07-04 17:59:44
妩媚的冥王星：回复bamboo老师 预收和应收的区别？
2023-07-04 18:18:41
bamboo老师：回复妩媚的冥王星简单的说一个是先发货开票后收款 一个是先收款后发货开票
2023-07-04 18:29:45
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ vivi 发表的提问：
收到货款100，代收运费20元。会计分录
你好， 借：银行存款120 贷：其他应付款20 主营业务收入 应交税费-应交增值税-进项税
183楼
2023-07-04 17:38:38
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英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 柠萌 发表的提问：
银行收到货款，没收到发票，和收到发票，下个月收到货款。怎么做分录？
学好，收到货款没有收到发票，借记银行存款，贷记应付账款-XX，收到发票时，借计库存商品，贷计应付账款-XX，
184楼
2023-07-04 18:03:27
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 东冬 发表的提问：
请问这个分录对吗？上任会计没有把这个公司设预收货款，那这个公司收到款了，就直接做借：银行存款，贷：应收账款
你可以通过应收账款的贷方来核算的，如果月末出报表的时候，这个单位还是应收账款的贷方，你报表要重分类到预收账款
185楼
2023-07-04 18:23:58
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东冬：回复辜老师 可是这个公司收到款了
2023-07-04 18:38:58
辜老师：回复东冬你收到款了，如果不启用预收账款科目，是可以这样账务处理的，如果当月没有确认收入，那就是应收账款的贷方余额，报表里面要重分类到预收账款
2023-07-04 19:00:27
东冬：回复辜老师
2023-07-04 19:19:44
东冬：回复辜老师 我不理解，那意思是我这个分录是错的？
2023-07-04 19:44:42
辜老师：回复东冬你这样没错的，因为你应收账款借贷方结平了的
2023-07-04 20:05:51
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 小钱钱 发表的提问：
当月购入原材料，已付部分货款，没有收到发票，怎么写会计分录
借：预付账款 贷：银行存款
186楼
2023-07-05 17:13:03
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小钱钱：回复江老师 材料已入库哦
2023-07-05 17:25:23
江老师：回复小钱钱材料入库发票未到，暂估处理 借：库存商品 贷：预付账款——暂估款
2023-07-05 17:37:24
小钱钱：回复江老师 是这样的 当月购入原材料，材料已入库，并付部分货款，发票还没有收到，怎么写会计分录？
2023-07-05 17:51:10
小钱钱：回复江老师 ？？？
2023-07-05 18:14:46
江老师：回复小钱钱一、付部分货款时 借：预付账款 贷：银行存款 二、材料已入库发票还没有收到 暂估原材料 借：原材料 贷：预付账款——暂估款 上述的预付账款可以用“应付账款”科目替代
2023-07-05 18:30:53
小钱钱：回复江老师 哦，谢谢
2023-07-05 18:42:26
小钱钱：回复江老师 请问，暂估入库的原材料是含税价还是不含税价？
2023-07-05 19:11:32
江老师：回复小钱钱暂估入库的原材料是不含税价计算的金额，就是不含税金额（因为原材料入库是按不含税价计算的），专用发票是可以抵扣进项税的，如果是普通发票就是按含税价计算
2023-07-05 19:32:41
娟娟老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师
4.99
解题: 0.09w
引用 @ 发嗲的羊 发表的提问：
公司之前没有做账，上个月建账期初应收账款为9000元，后退货5000收款4000怎么出会计分录，
退货时 借：主营业务收入 应交税费-应交税值税（销项） 贷：应收账款 5000 收款时 借：银行存款 4000 贷：应收账款 4000
187楼
2023-07-05 17:27:06
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娟娟老师：回复发嗲的羊收款是收回以前的货款，还是说现销收款，如果是现销，就直接借银行存款，贷收入，不需要通过应收账款核算
2023-07-05 17:40:35
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 陈强 发表的提问：
收到发票收到货，未付款，怎么写会计分录
你好，借原材料，应交税费一应交增值税（进项税额），贷应付账款
188楼
2023-07-05 17:52:50
全部回复
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 英勇的自行车 发表的提问：
老师，银行收到上月的应收账款，应该怎样做会计分录
同学，你好，借：银行存款，贷：应收账款
189楼
2023-07-05 18:07:10
全部回复
英勇的自行车：回复小叶老师 但这笔款是主营业务收入，贷方怎样才能显示出来
2023-07-05 18:24:39
小叶老师：回复英勇的自行车开票做收入的时候是，借：应收账款，贷：营业收入，应交税费-增值税 收到款，借：银行存款，贷：应收账款
2023-07-05 18:41:34
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 樱子 发表的提问：
上月发生了部分产品退款退货怎么会计分录
开了红字发票吗？你们是销售方还是购买方？
190楼
2023-07-05 18:20:59
全部回复
樱子：回复maize老师 没有开发票的，我是销售
2023-07-05 18:51:43
maize老师：回复樱子那你之前做无票收入吗？
2023-07-05 19:20:55
樱子：回复maize老师 是
2023-07-05 19:43:43
maize老师：回复樱子你现在需要冲回无票收入申报，这样申报不进去需要去税局解锁就可以，带上你们退货资料。
2023-07-05 20:04:32
樱子：回复maize老师 是内
2023-07-05 20:26:10
樱子：回复maize老师 是内账，不用去税
2023-07-05 20:47:18
maize老师：回复樱子你科目不变数字是负冲回你们之前分录就可以。
2023-07-05 21:01:39
樱子：回复maize老师 收入148.5现金退回148.5
2023-07-05 21:22:59
maize老师：回复樱子借库存现金贷主营业务收入负数
2023-07-05 21:46:59
maize老师：回复樱子贷库存现金 贷主营业务收入 负数
2023-07-05 21:57:30
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 会计学堂程祥老师 发表的提问：
A公司收到客户B一笔电承50万，其中20万元是本公司货款，其余30万中，A公司要代B客户付给B的客户C10万，D10万,E10万，求分录，谢谢
借：应收票据　　５０ 贷：应收账款　　　２０ 其他应付款　　３０
191楼
2023-07-06 17:03:34
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ WY（make up） 发表的提问：
老师这个分录怎么做，银行收到的货款是133465
借银行存款 贷主营业务收入 你们是不是出口退税？
192楼
2023-07-06 17:25:17
全部回复
WY（make up）：回复暖暖老师 是的
2023-07-06 18:11:14
暖暖老师：回复WY（make up）那就是上边的那个会计分录
2023-07-06 18:30:30
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 动人的背包 发表的提问：
货款已经收到，下月交货，分录怎么做？
你好 借银行存款贷预收账款
193楼
2023-07-06 17:36:31
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 小陈陈 发表的提问：
老师，你好，汇款人名称，个人，收款人名称，单位，附言货款，这个帐该怎么做，会计分录是什么
你好！要看是什么性质的来款
194楼
2023-07-06 18:02:58
全部回复
小陈陈：回复晓海老师 货款
2023-07-06 18:29:15
晓海老师：回复小陈陈你好！开发票了吗？借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费
2023-07-06 18:47:17
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 傲娇的巨人 发表的提问：
老师我已经收到对方货款，但是还没开票，分录怎么做
借：银行存款，贷：预收账款
195楼
2023-07-06 18:21:00
全部回复
傲娇的巨人：回复易 老师 老师不想用预收可不可以用应收
2023-07-06 18:47:40
易 老师：回复傲娇的巨人你好，可以的，这样没问题
2023-07-06 19:00:17
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