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收到上个月货款会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 8024 发表的提问：
请问公账收到货款怎么做会计分录？
您好 借：银行存款 贷：应收账款（预收账款）
226楼
2023-07-19 17:30:04
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溜溜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.03w
引用 @ 夏天 发表的提问：
我上个月收到材料，支付了材料款，现在一直收不到发票，正确会计分录怎么写？
学员你好，收到材料没有收到发票应该暂估入库。借：原材料 贷：应付账款—暂估应付款 支付材料款时：借：应付账款 （对方单位名称） 贷：银行存款 应当尽早找对方催收回发票，收回发票应将暂估入库反向冲回。
227楼
2023-07-19 17:41:17
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 安居－小吴 发表的提问：
收到货了，货款没付，发票没到，会计分录要怎么做？
贷到票未到 借库存商品等贷应付账款暂估
228楼
2023-07-19 18:00:00
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 开心果子笑 发表的提问：
上月已发货并开具了发票这个月才收到账款，凭证：借：银行存款。 货：应收账款。这个分录对吗？我看同事怎么货方写戊：预收账款
可以不设置预收 直接用应收
229楼
2023-07-20 17:20:35
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开心果子笑：回复李老师 那么她用预收也对吗？货已发，发票也已开，还能用预收？
2023-07-20 17:41:28
李老师：回复开心果子笑是的 但是用预收 他开票的要借预收
2023-07-20 18:04:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Tom 发表的提问：
购买的货物10000元，收到供货商差价补偿款500元，并打款到个人账户。求会计分录
你好，是因为什么原因，购买货物会有差价补偿款500元呢？
230楼
2023-07-20 17:36:28
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Tom：回复邹老师 价格变动
2023-07-20 18:01:43
邹老师：回复Tom你好，收到供货商差价补偿款500元，并打款到个人账户 借；其他应收款——某某个人，贷； 库存商品等科目
2023-07-20 18:21:55
Tom：回复邹老师 来往账呢？
2023-07-20 18:44:15
Tom：回复邹老师 感谢，明白了
2023-07-20 18:54:52
邹老师：回复Tom不客气，祝你学习愉快，工作顺利！晚安
2023-07-20 19:09:52
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ vivi 发表的提问：
收到货款500元，代收运费20元，月底结算运费50元。会计分录怎么做？
您好，代收的运费是要付给别人的吗？借：银行存款520 贷：主营业务收入 500 税费 其他应付款20 借：XX成本费用 50 贷：银行存款
231楼
2023-07-20 17:53:58
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vivi：回复小黎老师 是的要付给快递公司得
2023-07-20 18:18:50
vivi：回复小黎老师 月结运费50元，要把这代收的20元，付给快递公司 不会做这个分录
2023-07-20 18:36:16
小黎老师：回复vivi您好，分录按照以上分录，如果这20元包含在50元里面最后一个分录 借：XX成本费用 30 其他应付款 20 贷：银行存款
2023-07-20 19:01:05
vivi：回复小黎老师 老师，卖货付的运费，不是记销售费用？
2023-07-20 19:26:13
小黎老师：回复vivi您好，可以计入销售费用
2023-07-20 19:40:14
vivi：回复小黎老师 还可以记入什么费用？
2023-07-20 19:59:07
小黎老师：回复vivi您好，卖货的运费一般都是计入销售费用
2023-07-20 20:22:59
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 9080913+园园 发表的提问：
收到货款，但是发票未开的会计分录
您好！借银行存款 贷预收账款
232楼
2023-07-30 18:51:27
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 曾琴 发表的提问：
公司账户上代收货款的全部会计分录？？？
既然只是代收，通过往来科目核算即可。 借：银行存款 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款
233楼
2023-07-30 19:19:35
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朱小慧老师
职称：注册会计师,初级会计师
4.99
解题: 1.21w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
收到货款会计分录 借：银行存款 贷：应收账款 对吗？
您好 解答如下 对的
234楼
2023-07-30 19:42:00
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小鱼儿：回复朱小慧老师 我这边想开个收据，交款单位是我们自己公司吗？
2023-07-30 19:59:47
朱小慧老师：回复小鱼儿收据是你们收别人公司的钱  价款单位是交给你们钱的单位
2023-07-30 20:14:26
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
贸易公司到税局代开增值税专用发票.会计分录？开票时会计分录？开票的当时缴纳的税款会计分录？开票后收到货款时会计分录？自己开的劳务费的增值税普通发票，开票时会计分录？收到钱时的会计分录？如果先收到钱后收到票呢？
开票就做借应收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税，交税做借应交税费应交增值税 贷银行，自己开发票做借应收/预收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税 先收款可以做预收账款，要是之前合作挂应收那现在还是做应收
235楼
2023-07-31 17:09:16
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'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 购买办公用品收到增值税普通发票呢
2023-07-31 17:45:13
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借管理费用办公费 贷库存现金
2023-07-31 18:06:55
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，，谢谢老师
2023-07-31 18:22:15
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票后收到货款时呢
2023-07-31 18:41:34
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借银行存款 贷应收账款
2023-07-31 18:56:29
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票时挂应收账款对吗
2023-07-31 19:17:15
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ是的，开票的时候挂应收账款
2023-07-31 19:34:17
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，知道了，谢谢老师
2023-07-31 19:47:13
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 可以挂预收吗
2023-07-31 20:10:33
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ你要是先收款那就挂预收，要是之前就有往来挂预收那现在继续挂这个
2023-07-31 20:27:36
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 先开票后到账的都是挂应收对吗
2023-07-31 20:57:03
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ先开票后到账的都是挂应收对吗，是的
2023-07-31 21:13:23
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-07-31 21:34:07
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ满意请给五星好评，谢谢
2023-07-31 21:47:44
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ honey 发表的提问：
前期支付20%货款，本月收到发票，尾款还没付，会计分录金额怎么记？
，1 付款，借预付账款 贷银行存款 2 发票到了管理费用（原材料）借应交税费（进项税额）贷应付账款
236楼
2023-07-31 17:26:34
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honey：回复徐阿富老师 收到发票贷方怎么会记录应付账款？
2023-07-31 17:57:36
honey：回复徐阿富老师 这样预付不是要一直挂着吗？
2023-07-31 18:09:16
徐阿富老师：回复honey你好，发票到了做应付账款，然后可以把要20%部分的预付账款和应付账款做调整 借应付账款 贷预付账款
2023-07-31 18:34:50
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 发发发发发 发表的提问：
老师你好， 购买原材料，现金已付款，货已到， 发票要下个月才能收到，如何做会计分录？
原材料先暂估入账，借，预付账款，贷，银行存款 借，原材料，贷，暂估应付款
237楼
2023-07-31 17:50:58
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
您好，请问采购货物，款已付，货已入库(预备销售)，发票未开，怎么做会计分录？次月收到发票，又怎么做会计分录？
你好，这个月先按暂估价入账
238楼
2023-08-01 16:33:56
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立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款
2023-08-01 16:49:25
立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款
2023-08-01 16:59:26
董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！
2023-08-01 17:14:09
立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！
2023-08-01 17:25:48
董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？
2023-08-01 17:41:08
立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。
2023-08-01 18:02:38
董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。
2023-08-01 18:27:16
立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数
2023-08-01 18:41:55
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 义气的菠萝 发表的提问：
销售产品一批，货款300 000元，货款暂未收到。会计分录？
学员你好 借:应收账款 贷:主营业务收入（涉及税费还要考虑）
239楼
2023-08-01 16:42:11
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 细腻的柜子 发表的提问：
从收到的货款里面扣除暂收款，怎么做会计分录？
你好！是什么原因产生这个暂收款。
240楼
2023-08-01 17:02:14
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