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收到上个月货款会计分录
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 杨小姐 发表的提问：
上个月出纳收到款不知道是谁的，会计这边做凭证入到了营业外收入，这个月知道这此款是客户的定金，我会计分录怎么写呢
就冲销上月凭证，再按客户定金入账
271楼
2023-08-17 16:32:27
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杨小姐：回复李爱文老师 excel做帐怎么做红字呢
2023-08-17 17:07:58
李爱文老师：回复杨小姐直接录入负数数据，就是红字
2023-08-17 17:33:57
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 追逐我的明天。 发表的提问：
老师 单位延期承付货款收到延期付款滞纳金以后会计分录还得加上货款的钱和税金么
你好同学是的加上的同学，
272楼
2023-08-17 16:54:48
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 梦语LXT 发表的提问：
收到客户的电子汇款，我又给到了别人，涉及的会计分录是什么
您好 请问是电子承兑汇票么？
273楼
2023-08-17 16:59:59
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梦语LXT：回复bamboo老师 是的
2023-08-17 17:29:16
bamboo老师：回复梦语LXT借：应收票据 贷；应收账款 借：应付账款 贷：应收票据
2023-08-17 17:55:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 杨阳 发表的提问：
公司收到企业稳岗补贴，不知道这个款项该怎样做会计分录和处理呀？
借；银行存款 贷；营业外收入
274楼
2023-08-18 15:52:48
全部回复
杨阳：回复邹老师 就直接计营业外收入不做别的了是吧。
2023-08-18 16:10:24
邹老师：回复杨阳你好，是的，按补贴入账就可以了
2023-08-18 16:36:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ . 发表的提问：
收到款项怎么做会计分录
你好 借；银行存款 贷；应收账款等科目
275楼
2023-08-18 16:03:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到张明偿还借款会计分录
收到张明偿还借款会计分录
276楼
2023-08-18 16:28:30
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；银行存款 贷；其他应收款
2023-08-18 16:49:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 冯 发表的提问：
老师你好，我公司陆续在卖出车间废品（边角料），中途收到1部分款项（还没卖完）请问这个会计分录要怎么做啊？
借银存贷其他业务收入应交税费
277楼
2023-08-18 16:38:00
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冯：回复郭老师 老师那这个不用记在预收吗？数量还没统计完没有对应的出库单
2023-08-18 17:03:16
郭老师：回复冯你们销售出去多少收到多少吗 不是的话可以记预收
2023-08-18 17:20:23
冯：回复郭老师 不是的，只是总数还不确定
2023-08-18 17:42:22
郭老师：回复冯可以记预收的、
2023-08-18 17:54:31
冯：回复郭老师 那这样是借：银行存款，贷:预收账款 吗？
2023-08-18 18:22:30
郭老师：回复冯你好，可以的，
2023-08-18 18:50:41
冯：回复郭老师 好的，谢谢
2023-08-18 19:19:01
郭老师：回复冯不用客气的，
2023-08-18 19:40:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业同意退款但款项未收到怎么写会计分录
借；其他应收款 贷；相关科目
278楼
2023-08-18 16:59:59
全部回复
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 懂得感恩的灰狼 发表的提问：
当月售出a产品300件，银行已收到货款195000元和增值税税款25350元。这个会计分录怎么写？
学员你好。分录如下 借*银行存款195000+25350=220350 贷*主营业务收入195000 应交税费-增值税-销项税额25350
279楼
2023-08-19 15:49:42
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小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 加油 发表的提问：
收到厂家的费用上账在费用池里，但不能抵货款，怎样做会计分录？
借：预付账款，贷：营业外收入
280楼
2023-08-19 16:13:09
全部回复
加油：回复小杨老师 这个是促销费，没有开票的，所以厂家就核在费用池里，二月拉货就给折扣，下月折扣
2023-08-19 17:08:20
小杨老师：回复加油是的，下个月折扣的时候就平了这个往来科目啦，借：库存商品，贷：银行存款，预付账款，你们实际就不用付那么多钱啦
2023-08-19 17:22:27
加油：回复小杨老师 再老师麻烦看一下，做的对不？
2023-08-19 17:33:17
小杨老师：回复加油嗯，是的，可以的，祝您工作愉快
2023-08-19 18:02:28
加油：回复小杨老师 44410是已开票上账的，102637.55是费用金额、230164.62是实际费用折扣。帮我看下她的这个凭证做的对吗？
2023-08-19 18:22:04
小杨老师：回复加油你们这个44410开票确定了收入另外做了一个凭证吗？如果没有另外做凭证不能直接冲费用哦
2023-08-19 18:41:43
加油：回复小杨老师 没有，这是内账
2023-08-19 19:06:03
加油：回复小杨老师 他做的这个我看不懂
2023-08-19 19:26:13
加油：回复小杨老师 入出库都 是含税进价，折扣做了应收款减少?
2023-08-19 19:51:44
小杨老师：回复加油其实就是你们厂家会给你们147047.55元的促销费用补贴，但是为什么要走两个往来科目去平我就不太清楚你们的操作了，他挂了一个厂家费用科目（也就是其他应收账款），还挂了厂家一个货款科目（也就是应付账款）
2023-08-19 20:06:38
加油：回复小杨老师 应付账款用的不对，实际是先打款后提货的，应该是预付账款
2023-08-19 20:20:41
小杨老师：回复加油要根据你们的实际业务来看的，往来科目倒是都可以通用的
2023-08-19 20:42:23
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
请问我先付款后，大概3-4天收到货，然后月底开票。请问这个会计分录如何写？
你好，可以合并一起做账，也可以分开做账。1，合并借库存商品或原材料 借应交税费-进项税额 贷银行存款
281楼
2023-08-19 16:37:10
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徐阿富老师：回复圆圆2，分开 付款时借预付账款或银行付账款 贷银行存款 收到货，借库存商品或原材料 贷应付账款-暂估 发票到先冲红暂估，借库存商品或原材料负数金额 贷应付账款-暂估 负数金额 然后按照发票 借 借库存商品或原材料 借应交税费-进项税额 贷 应付账款
2023-08-19 16:56:56
圆圆：回复徐阿富老师 实际操作中一般是分开还是合并呢？
2023-08-19 17:10:25
徐阿富老师：回复圆圆你好，根据习惯，像这个一般可以合并做账的，我是为了详细给你答案才全部列出来的
2023-08-19 17:23:29
圆圆：回复徐阿富老师 是在打款的时候把记账凭证做好，后面发票到了再补贴上去，还是等发票到了再一起做记账凭证呢？
2023-08-19 17:47:58
徐阿富老师：回复圆圆你好，如果是电脑做账，发票到可以修改的，如果是手工做账，发票到再做账
2023-08-19 18:04:08
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ DORIS 发表的提问：
当月货到，下月票到，下下月付款，这种会计分录应该如何做？
货到了先不做账只是单独记一下，或者暂估入库，然后到了发票做借库存商品借进项贷应付账款 然后付款的时候借应付账款待银行存款
282楼
2023-08-19 16:48:19
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DORIS：回复朴老师 因为都是跨月，货到的月底要结转成本，下月票到是先冲了上月的成本，再做一次吗？
2023-08-19 17:18:52
朴老师：回复DORIS嗯，你要是暂估的话收到发票就要把暂估的红冲了，我这么给你解释能看明白吗？
2023-08-19 17:46:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 内向的康乃馨 发表的提问：
企业预收新客户蓝天公司100000货款，双方约定一个月后发货，怎样编制会计分录？
你好，企业预收新客户蓝天公司100000货款 借：银行存款，贷：预收账款 
283楼
2023-08-19 16:56:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 纯真的世界 发表的提问：
购买软件先预付一部分货款，次月收到发票并支付余款的会计分录怎么做？
你好 预付，借；预付账款，贷；银行存款 取得发票，借；无形资产，贷；预付账款 支付余款，借；预付账款，贷；银行存款
284楼
2023-08-20 16:13:34
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 鑫晨财税 发表的提问：
货款已经收到10万，但是本月没有开发票给客户，等到下个月才开发票给客户，怎么做会计分录
同学，你好 借：银行存款10 贷：预收账款10
285楼
2023-08-20 16:32:27
全部回复
鑫晨财税：回复小菲老师 下个月开发票，怎么做账？
2023-08-20 16:57:19
小菲老师：回复鑫晨财税同学，你好 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费
2023-08-20 17:24:22
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