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其他应付款会计科目代码
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 初夏 发表的提问：
同一个往来公司，应收和应付科目用错了，其他应付款--A公司 -12000（余额是负的），现在要调整，摘要是写：调整会计科目，借：其他应收款--A公司 12000，贷：其他应付款-A公司 12000，对吗？
关键是余额在哪个方向是负的？
106楼
2023-05-30 19:27:02
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初夏：回复家权老师 余额在贷方，-12000
2023-05-30 19:51:32
家权老师：回复初夏那就是那样做的分录哈
2023-05-30 20:16:09
初夏：回复家权老师 老师， 摘要那样写没错吧
2023-05-30 20:43:18
家权老师：回复初夏嗯嗯呢，没错，说清楚就是了
2023-05-30 21:01:04
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ Dawn. 发表的提问：
老师好，之前向其他公司借款100万，用的科目是其他应付款；现在买该公司会员卡2万元，请问这时2万元该用什么科目？
你好，是直接抵还是又花钱了
107楼
2023-05-30 19:32:59
全部回复
Dawn.：回复佟老师 这个2万是又花钱的，之前欠的100也没有还
2023-05-30 19:59:16
佟老师：回复Dawn.借银行存款100万 贷其他应付款100万 买卡 借预付账款 贷银行存款
2023-05-30 20:28:35
Dawn.：回复佟老师 老师，请问后面的2万为什么不继续用其他应付款科目?同一个公司，不是要用同一个科目吗？
2023-05-30 20:47:46
佟老师：回复Dawn.预付性质跟你其他应付款不是一对的，
2023-05-30 21:07:07
佟老师：回复Dawn.预付与应付一对，你是想用统一一个其他应付款来做？
2023-05-30 21:21:32
Dawn.：回复佟老师 我是想统一都用其他应付款，但不知道对不对？而且对账时感觉会出错
2023-05-30 21:45:07
佟老师：回复Dawn.你可以用，注意借贷方向别使用错误
2023-05-30 22:14:33
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 顺其自然 发表的提问：
其他应收款下有好多个二级科目 这么编写科目代码可以吗
可以的啊
108楼
2023-05-31 18:31:40
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 婵娟慕雪 发表的提问：
老师，账面其他应收款-王明科目有余额5w元，其他应付款-王明科目余额有8w，可以用这5的其他应收款顶账5万这个8w的其他应付款，如果能顶的话，麻烦给个会计分录，谢谢！
你好；      是同一个 客户 明细的  ； 可以对冲的； 可以的。 直接写情况说明老板签字做 ：借其他应付款 -王明 5万贷其他应收款- 王明5万 ； 这样  还付款3万 在其他应付款 -王明贷方  有余额3万  
109楼
2023-05-31 18:56:39
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婵娟慕雪：回复meizi老师 老师，我们给供货商付款40w,但是他们给我们开票只开39w，剩余的1w块钱不开票，怎么办？这个会计分录该怎么写？
2023-05-31 19:15:28
meizi老师：回复婵娟慕雪 按实际开 。 你货物收到的是 39万的货物还是40万的货物； 货物收到了没有    
2023-05-31 19:39:09
婵娟慕雪：回复meizi老师 只收到39w的货
2023-05-31 19:59:30
meizi老师：回复婵娟慕雪 你好；  另外1万不给你货物了  也不开票了  ? 还是说 以后 1万留着拿货抵减 ？    
2023-05-31 20:14:15
婵娟慕雪：回复meizi老师 不给货了，也不开票，
2023-05-31 20:25:01
meizi老师：回复婵娟慕雪 你好； 那就是损失 。 借库存商品 ；进项税贷 应付账款 ；  借 应付账款  ； 营业外支出贷银行存款   
2023-05-31 20:46:21
婵娟慕雪：回复meizi老师 现在这1w块钱挂在预付账款上面，就是对方欠我们1w元的发票，我应该如何调整账，麻烦给个分录
2023-05-31 21:12:55
meizi老师：回复婵娟慕雪 你好 ；   那不是说后期不给你开票 也不给你货物 。 你要做损失处理；  借营业外支出贷预付账款   
2023-05-31 21:39:03
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 持之 发表的提问：
老师，行政事业单位实施了一个项目，假设服务方发票开足额了，是4万元，但是我们只付了2万元，请问会计科目是，借：业务服务费用2万，其他应付款2万，贷：4001 4万元，吗？还是不需要挂其他应付？
你好，不需要做其他应付款的
110楼
2023-05-31 19:15:04
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ZB 发表的提问：
老师，如果我没启用预付账款跟应付账款会计科目时，是不是对于其他应付跟其他应收会计科目也要设置报表的重分类？
你好 设置 然后报表主是自动按公式生成报表
111楼
2023-05-31 19:29:59
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ ☀ tracychow 发表的提问：
2016年度其他应付款（预提费用）26204.23元，2017年实际没有发生，但在汇算清缴时已经补缴税金，请问我应该如何处理这笔款，怎么转出使此会计科目平呢？
什么原因导致的您计提这笔费用？
112楼
2023-06-05 18:27:30
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☀ tracychow：回复方亮老师 2016年度刚成立的公司，需要购置很多东西，当时就预提留作运转资金了，年末忘记转出了
2023-06-05 18:43:43
方亮老师：回复☀ tracychow如果是您描述的情况冲销这笔分录即可。
2023-06-05 18:58:07
☀ tracychow：回复方亮老师 老师，请问是如下操作么？ 借：管理费用 -26204.23 贷：其他应付款（预提费用） -26204.23 这样操作岂不是对我2017年度的管理费有影响？
2023-06-05 19:18:11
方亮老师：回复☀ tracychow1、如果你们单位采用小企业会计准则只能冲销本年的管理费用，所以对本年的损益有影响。 2、如果你们单位采用企业会计准则需要通过以前年度损益调整核算，不影响本年的损益。
2023-06-05 19:36:56
☀ tracychow：回复方亮老师 怎样通过年度损益来调整呢？请求完整的会计分录，谢谢
2023-06-05 19:47:58
方亮老师：回复☀ tracychow1、借：其他应付款 26204.23 贷：以前年度损益调整 26204.23 2、借：以前年度损益调整 26204.23 贷：利润分配-未分配利润 26204.23
2023-06-05 20:15:42
☀ tracychow：回复方亮老师 @亮老师:老师，谢谢您
2023-06-05 20:40:18
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 美一天 发表的提问：
老师，请问公司老板借款，用会计科目其他应付款做的账，目前余额在贷方，现在老板还钱 了，通过银行转账，我该怎么做账呢？
借：其他应付款 贷：银行存款
113楼
2023-06-05 18:43:12
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美一天：回复辜老师 老板还钱应该是银行存款增加啊，你这样做账银行存款减少？
2023-06-05 18:54:40
美一天：回复辜老师 是老板还给公司钱，对公账户余额增加
2023-06-05 19:23:47
美一天：回复辜老师 怎么不回复了？
2023-06-05 19:51:14
辜老师：回复美一天那应该是，借：银行存款 贷：其他应付款
2023-06-05 20:04:56
美一天：回复辜老师 这样其他应付就增加了
2023-06-05 20:16:54
美一天：回复辜老师 这个题是老板还给公司钱，老板欠钱减少，银行存款增加，所以你做的账矛盾，怎么办呢？
2023-06-05 20:29:52
辜老师：回复美一天你之前是老板从公司借款了，你是计入其他应付款的，当时会是，借：其他应付款 贷：银行存款 这样应该是会形成其他应付款的借方余额的
2023-06-05 20:56:42
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 碧水蓝天 发表的提问：
老师，我司替物业代收押金，开出去的票和物业开给我司的税率差3个点，导致其他应付款的科目余额少了那个税点差额，应该是5000才对。这种情况如何处理？谢谢
可以通过营业外收支来调整差额
114楼
2023-06-05 19:05:39
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 放飞心情 发表的提问：
老师好，其他应付款科目余额过大，会有哪些风险
你好，税局可能会关注
115楼
2023-06-05 19:12:01
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放飞心情：回复玲老师 会交个人所得税对吗？
2023-06-05 19:25:28
玲老师：回复放飞心情如果只是借款，不会交个人所得税的
2023-06-05 19:42:17
路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 张好好 发表的提问：
老师 有门店员工张一工资这个月先不发 挂账 应该怎么挂呢 是其他应付款 那么二级科目 是工资还是分店名称 三级挂人名吗
您好，如果这种情况不多，建议就挂到二级科目 其他应付款-*门店，摘要写清楚具体人员就好
116楼
2023-06-05 19:20:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 陆 发表的提问：
 老师，其他应付款下面的二级科目有些是余额在借方，那79期初怎么录余额
您好 您期初录入的时候其他应付款下面的二级科目不能录入负数么
117楼
2023-06-06 18:46:07
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 素水莲子 发表的提问：
老师，发现21年记账其他应付款的二级科目错了，只能今年做更正了么？
同学你好，发现21年记账其他应付款的二级科目错了，只能今年做更正了么？——是的
118楼
2023-06-06 18:58:27
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素水莲子：回复立红老师 这张凭证好多行，只有一行错了，可以只调整错的部分么
2023-06-06 19:17:25
立红老师：回复素水莲子同学你好，是可以的；
2023-06-06 19:42:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 柠柠亲 发表的提问：
其他应付款后面加二级科目可以吗？
可以的
119楼
2023-06-06 19:20:59
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柠柠亲：回复邹老师 @邹老师:其他应付款-委托代持股可以吗
2023-06-06 19:44:32
邹老师：回复柠柠亲不可以的
2023-06-06 20:09:54
柠柠亲：回复邹老师 那后面一般加什么@邹老师:
2023-06-06 20:23:14
邹老师：回复柠柠亲对方公司或个人名字
2023-06-06 20:35:58
柠柠亲：回复邹老师 @邹老师:是借其他应付款贷银行存款吗？
2023-06-06 20:59:01
邹老师：回复柠柠亲你好，可以的
2023-06-06 21:23:42
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 古派儿 发表的提问：
#提问#其他应付款在贷方，二级科目入错，上个月的账 其它会计做的 现在要怎么调账改回正确的
您好 贷 其他应付款-上个月二级科目 贷方红字 贷 其他应付款-正确二级科目 贷方蓝字
120楼
2023-06-07 18:36:15
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