老师！您好！我问一下年前的成本费用暂估的，年后领导拿来的有超出暂估的数的，有的来的票比暂估的少，我第一次经历这个暂估，不是很明白，原先的会计年前费用和工资暂估是借：管理费用-职工薪酬暂估100000，借：管理费用-费用暂估200000，贷：其他应付款-***200000，贷：应付职工薪酬-职工工资100000，可是费用和工资实际都没发这么多，我过了年之后这个账怎么记？直接红冲可以吗？我们是小企业会计准则，还用结转以前年度损益吗？麻烦老师给我讲讲！还有营业成本，年前暂估的140万，其实应该150万，过了年怎么调整记账？

请问老师小企业会计准则下，交社保这样做分录对吗？我记得单位部分的需要计提，应该借，管理费用 贷应付职工薪酬。 缴纳社保的时候，借应付职工薪酬 其他应收款 贷 银行存款？

您好，去年有笔预收款，记成 借银行 贷其他业务收入了，今年应该怎么调，小企业会计准则 5万多 怎么调整呢

您好，去年有笔预收款，记成 借银行 贷其他业务收入了，今年应该怎么调，小企业会计准则

老师请教：企业执行小企业会计准则情况下，利润分配未分配利润有数78万，变更股东需要交个税吗？怎么做分录、是 借：其他应付款 -股东 贷：利润分配-未分配利润 吗？我糊涂了

老师，小企业会计准则有没有专项应付款科目

公司实行的是小企业会计准则，公司在银行贷款购买的厂房，可以计入长期应付款吗

老师，小企业会计准则可以使用专项应付款这个科目嘛

农业合作社会计制度的专项应付款可用小企业会计准则的什么科目代替

计提本月工资时（下月银行扣缴），个税计入什么科目？有的说是计入：应交税费-个人所得税有的说是计入：其他应付款-个税国家小企业会计准则和一般会计准则是怎么规定的？

请问，我单位执行小企业会计准则，现在发现21年计提的管理费用金额错了，应该是33元，做账看成330了，管理费用做多了，现在应该怎么调整处理呢 当时的分录是 借 管理费用，贷 其他应付款 请教了老师说，借 其他应付款，贷 本年利润未分配利润 但是管理费用不需要调整吗，当时做多了