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微信认证会计分录怎么做
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 筱 发表的提问：
老师给客户开具发票，过一个月核对信息有误未认证发票退回，做冲红，重新开具发票会计分录分别怎么做，出入库表怎么做还要再做一次退回，再出路么？
红冲的发票，做原来收入和成本分录的相反分录。重新开具的发票，重新做一次分录。出入库表可以不用做了。
241楼
2023-08-07 17:09:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 陈江燕 发表的提问：
增值税专用发票，没有认证，增值税的做帐的会计分录怎么做好？
你好 借；原材料等科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目
242楼
2023-08-07 17:16:24
全部回复
陈江燕：回复邹老师 谢谢
2023-08-07 17:28:26
邹老师：回复陈江燕不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-08-07 17:45:38
王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ GIIDTIIOP 发表的提问：
我11月分收到销售方的发票 已经认证 12月发现发票单位填写错误 已经给销售方开具红色信息表 也已经收到红字发票 和更正的蓝色发票 想问一下 更正的蓝色发票需要认证吗 我在认证系统里没找到这个票 同时我收到红字发票怎么做会计分录 和更正的会计分录怎么做分录 怎么报税
你在12月填开了红字信息表，需要在12月做进项税转出，收到的更正的蓝字发票需要认证，没找到的话再等几天，可能没那么快 收到红字发票 借：管理费用 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：管理费用（红字） 贷：应付账款（红字） 收到更正的蓝字发票 借：管理费用 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
243楼
2023-08-07 17:26:58
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
微信认证服务费走什么科目？
管理费用办公费就可以！
244楼
2023-08-08 16:57:53
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ To be free 发表的提问：
餐饮业，微信、支付宝支付收入怎么做分录
你好 借：其他货币资金 贷：主营业务收入， 应交税费——应交增值税
245楼
2023-08-08 17:21:38
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小溪 发表的提问：
老师，企业公户收到微信认证收入计入什么科目？
你好，企业公户收到**认证收入，计入  营业外收入  科目核算 
246楼
2023-08-08 17:44:59
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小溪：回复邹老师 老师，可以冲减销售费用吗？
2023-08-08 18:12:54
邹老师：回复小溪你好，企业公户收到**认证收入，计入  营业外收入  科目核算 ，而不是冲减 销售费用的
2023-08-08 18:36:21
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 倪国英 发表的提问：
老师您好，信用证借款直接付到对方账上，会计分录怎么做？
一、信用证借款属于贷款的一种方式。 二、账务处理是： 1、借：应付账款 贷：短期借款 凭证附件是相关的贷款手续。就是贷款的相关凭证
247楼
2023-08-09 16:50:58
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 淡然 发表的提问：
老师，已经认证的进项税做进账税额转出会计分录怎么做？
看进项税额转出的原因以及具体用途，计入相应科目：例如：购入现在转而用于构建不动产，计入在建工程，购入用于职工福利，计入管理费用等。 借：在建工程、管理费用等 贷：应交税费—应交增值税(进项税额转出)
248楼
2023-08-09 17:14:15
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 飘絮 发表的提问：
已认证的增值税专用发票，但是未抵扣会计分录怎么做
未抵扣是啥情况，你填写本期认证本期申报抵扣么？
249楼
2023-08-09 17:23:59
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飘絮：回复maize老师 意思是已经验票成功了，但是当月没有可以抵扣的增值税交
2023-08-09 17:51:06
maize老师：回复飘絮可以直接做进项税额就可以，这个月末结转到转出未交增值税借方，表示是留底
2023-08-09 18:01:45
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ \\only~.. 发表的提问：
购金税盘取得280元的专票，需要认证吗？会计分录怎么做？
您好 不用认证 全额抵税 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用
250楼
2023-08-10 16:29:42
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 遗忘的时光 发表的提问：
老师，问一下，12月份付款，1月份认证，会计分录要怎么做
12月份 借；预付账款 贷；银行存款 1月份 借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；预付账款
251楼
2023-08-10 16:46:26
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遗忘的时光：回复邹老师 12月份就已经收到发票了。没认证
2023-08-10 17:15:33
邹老师：回复遗忘的时光12月份 借；原材料等科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款 1月份 借； 应交税费（进项税额） 贷； 应交税费（待认证进项税额）
2023-08-10 17:34:46
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 糊涂的超短裙 发表的提问：
2018年的进项发票到2019年6月份才认证，怎么做会计分录？
您好 请问收到发票的时候有没有入账
252楼
2023-08-10 17:15:43
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糊涂的超短裙：回复bamboo老师 没有
2023-08-10 17:32:11
bamboo老师：回复糊涂的超短裙那是什么发票 大概多少金额
2023-08-10 17:48:38
糊涂的超短裙：回复bamboo老师 增值税专用发票，价税合计3500左右
2023-08-10 18:13:26
bamboo老师：回复糊涂的超短裙借：管理费用等 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：其他应付款等
2023-08-10 18:42:42
糊涂的超短裙：回复bamboo老师 老师，可以直接在发票认证当月计入进项税吗？
2023-08-10 19:09:27
bamboo老师：回复糊涂的超短裙可以直接在发票认证当月计入进项税
2023-08-10 19:29:43
糊涂的超短裙：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-08-10 19:47:10
bamboo老师：回复糊涂的超短裙不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-08-10 20:09:35
糊涂的超短裙：回复bamboo老师 老师，还有个问题，麻烦你解答 实际工作中，本月进项大于销项，形成留抵税，本月要不要做账务处理？怎么做？下月抵扣时怎么会计分录？
2023-08-10 20:37:07
bamboo老师：回复糊涂的超短裙进项大于销项 我自己是不写分录的 留待下去继续抵扣即可 有的单位写分录 如果进项大于销项 借：应交税费——应交增值税——销项税额 应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交税费——转出未交增值税
2023-08-10 20:58:02
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Justin 发表的提问：
增值税认证发票多了，做会计分录增值税科目二级科目怎么设？还有交增值税时候，做会计分录，二级科目怎么设？
你好，认证的发票记进项科目 抵扣不了的自动留 抵 科目是应交税费应交增值税进项 不交增值税不用做分录
253楼
2023-08-10 17:20:59
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Justin：回复玲老师 那交税呢？ 二级科目怎么设？
2023-08-10 17:49:01
玲老师：回复Justin你好，你是小规模还是一般纳税人 ？
2023-08-10 18:12:52
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 浅浅 发表的提问：
收到增值税发票抵扣联拿去认证了，发票要怎么做账？会计分录怎么做？
发票联进行账务处理 借：原材料（或库存商品） 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：银行存款（或应付账款）
254楼
2023-08-16 16:09:50
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浅浅：回复江老师 这个是住宿的，不应该是原材料或库存商品吧？
2023-08-16 16:37:39
江老师：回复浅浅借：销售费用——差旅费（或管理费用——差旅费） 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：银行存款（或应付账款）
2023-08-16 16:50:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 提问者1号 发表的提问：
一般纳税人，销售货物怎么做会计分录，收到进项，怎么做会计分录， 之前老会计收到进项，借，库存商品，借，应交税费-待认证进项税额，后再做会计分录，借，应交税费-应交增值税-进项税额，贷应交税费-待认证进项税，这样做对吗
你好 一般纳税人，销售货物分录是，借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额） 收到进项，借；库存商品或原材料 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科目
255楼
2023-08-16 16:17:24
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提问者1号：回复邹老师 之前老会计收到进项，借，库存商品，借，应交税费-待认证进项税额，后再做会计分录，借，应交税费-应交增值税-进项税额，贷应交税费-待认证进项税，这样做对吗
2023-08-16 16:31:00
邹老师：回复提问者1号你好，如果是购进的时候 发票没认证，之后才认证抵扣的，那之前的会计做的是正确的
2023-08-16 16:41:01
提问者1号：回复邹老师 没太懂您的意思，能具体说明什么时候是，应交进项税，什么时候是，待认证进项税。我分不清，
2023-08-16 16:56:00
邹老师：回复提问者1号你好 发票入账了，但是发票没有认证，通过待认证进项税额核算 发票认证同时入账，通过进项税额核算
2023-08-16 17:22:18
提问者1号：回复邹老师 我们就是收到发票就认证了才做账了，是不是就没必要通过 待认证进项税。这样做有没有问题
2023-08-16 17:39:52
邹老师：回复提问者1号你好 发票入账了，但是发票没有认证，通过待认证进项税额核算，之后认证了转到 进项税额核算 发票认证同时入账，通过进项税额核算，这种情况不需要通过 待认证进项税额核算
2023-08-16 17:52:54
提问者1号：回复邹老师 那我新交接，之前老会计这样做，我怎么更改，调整科目
2023-08-16 18:17:50
邹老师：回复提问者1号你好，如果之后认证了，这样做分录 借；应交税费-进项税额，贷；应交税费-待认证进项税额
2023-08-16 18:32:39
提问者1号：回复邹老师 您没明白我的意思，我们老会计，这些，借；应交税费-进项税额，贷；应交税费-待认证进项税额，同期就都做了，我是说我以后，不用跟着他做吧，我需要调整什么科目吗？
2023-08-16 18:56:59
邹老师：回复提问者1号你好，你不用跟着他做，如果进项认证了，那当时的分录就是 借；库存商品或原材料 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科目 就不需要通过待认证进项税额核算了
2023-08-16 19:13:56
提问者1号：回复邹老师 好的，另外我们有一些住宿专票，5月老会计已经入账，他没有进行认证，直接借管理费用，贷，银行，我需要怎么处理
2023-08-16 19:27:12
邹老师：回复提问者1号你好，这个住宿费专用发票进项税额本来是可以抵扣的吗？
2023-08-16 19:40:44
提问者1号：回复邹老师 对，外地出差，住宿专票
2023-08-16 19:59:11
邹老师：回复提问者1号你好，那今后如果认证了，这样做分录 借；应交税费——应交增值税（进项税额），贷；管理费用
2023-08-16 20:19:40
提问者1号：回复邹老师 分录不太懂，为什么把贷管理费用，去把管理费用冲掉了么？
2023-08-16 20:30:13
邹老师：回复提问者1号你好，因为之前没有认证，把发票含税全部计入了管理费用，现在只能了进项税额，那么管理费用金额也会减少
2023-08-16 20:51:45
提问者1号：回复邹老师 那我可不可以就按以前老会计那样，进项税不做任何操作，也不认证，税额也不大。也不用做任何处理了
2023-08-16 21:08:44
邹老师：回复提问者1号你好，你的意思是按普通发票入账？
2023-08-16 21:19:57
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