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外账会计跟税收会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 第一缕阳光 发表的提问：
公司收到商务局的外贸发展专项资金 这个如何做会计分录？
你好！借银行存款 贷专项应付款
136楼
2023-06-21 18:13:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 面包树 发表的提问：
请问外帐会计工资的会计分录如何做
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
137楼
2023-06-21 18:35:05
全部回复
面包树：回复邹老师 老师 该公司实际只发放了外帐会计的工资，我是只用做外帐的工资呢，还是可以把两个股东的工资也虚拟的做进去，增加点成本？
2023-06-21 18:52:14
面包树：回复邹老师 老师 该公司实际只发放了外帐会计的工资，我是只用做外帐的工资呢，还是可以把两个股东的工资也虚拟的做进去，增加点成本？
2023-06-21 19:12:08
邹老师：回复面包树根据你地税申报表申报的工资薪金做计提工资的分录
2023-06-21 19:31:38
面包树：回复邹老师 就是根据地税申报的个人所得税申报的是吗？
2023-06-21 19:50:39
邹老师：回复面包树是的 总不能两者不一致吧，那就太假了
2023-06-21 20:04:46
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 淡淡的雨季 发表的提问：
齐红老师的“如何做好企业内外帐实用会计分录”直播有没有讲义可以直接下载下来看的？
你好，这是链接https://www.acc5.com/course/course_284.html#datacenter-box-id
138楼
2023-06-21 18:51:37
全部回复
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 无语的溪流 发表的提问：
你好，想咨询一下，别的企业将五险一金代缴外包给我们公司，但是工资不是我们付，这个会计分录怎么做？
你好，借：应收账款-五险，贷：银行存款
139楼
2023-06-21 19:05:59
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无语的溪流：回复小祝老师 那我代缴的社保分录怎么做
2023-06-21 19:29:07
小祝老师：回复无语的溪流你代缴的社保后期是会找别的企业收回吧？所以这种情况你做借：应收账款-五险，贷：银行存款
2023-06-21 19:51:41
无语的溪流：回复小祝老师 不是的，就是别的企业找我来代缴五险一金，例如：A公司找我负责代缴五险一金，A公司银行转账给我两万，我公司收取服务费2000，剩下的都是五险一金的钱，这个分录怎么做？以及后续我帮A公司缴纳社保应该怎么做分录？
2023-06-21 20:10:09
小祝老师：回复无语的溪流这种情况，借：银行存款20000，借：管理费用-五险一金18000，贷：其他业务收入2000
2023-06-21 20:22:23
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 感动的唇膏 发表的提问：
请问王老师：我们企业是生产香菇菌棒的，有部份菌棒外销，有部份建大棚自己生产香菇。请1、会计分录？2、外销和自己留下生产的菌棒是存货还是资产？
你好， 外销和自己留下生产的菌棒是存货还是资产？ …属于存货（是资产的一类）
140楼
2023-06-22 18:19:56
全部回复
蒋飞老师：回复感动的唇膏自己生产香菇 ……借：库存商品 贷：农业生产成本
2023-06-22 18:37:11
感动的唇膏：回复蒋飞老师 生产性生物资产和消耗性生物资产？
2023-06-22 18:57:15
蒋飞老师：回复感动的唇膏消耗性生物资产。
2023-06-22 19:24:57
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 时尚的河马 发表的提问：
出口销售，收到外汇结汇返点会计分录
收到外汇时分录： 借：银行存款-外币账户 外币金额*外币汇率， 贷：应收账款、预付账款等， 收到后结汇分录： 借：银行存款-人民币账户， 借：财务费用-汇兑损益 可能借方红字， 贷：银行存款-外币账户，
141楼
2023-06-22 18:35:27
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
外经证预交的各项税款怎么做会计分录
你好！借应交税费-应交增值税（已交税金） 贷现金等 然后借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加等 然后借应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加等 贷现金等
142楼
2023-06-22 18:46:37
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 樱花草 发表的提问：
老师您好，去年的罚款收入已经记入营业外收入了，今年老板说，要把这个罚款修改为押金，要怎么做会计分录？
你好，今年这样做调整分录 借；以前年度损益调整——营业外收入，贷；其他应付款
143楼
2023-06-22 19:02:59
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会计学堂陈老师
职称：中级会计
5.00
解题: 0.09w
引用 @ 娟 发表的提问：
老师，公司1月份收到10000现金作为押金，现客户违约押金不退还。公司要将这10000押金转为收入，会计分录1、 借 其他应款 贷 现金 2、借 现金 贷 营业外收入 对吗？
收到押金时候 做 借 现金 贷 其他应付款 违约收入 借 其他应付款 贷 主营业务收入
144楼
2023-06-23 18:15:36
全部回复
娟：回复会计学堂陈老师 这个我在账本上怎么体现出来有这一笔收入呢
2023-06-23 18:41:47
会计学堂陈老师：回复娟押金 从来都不是收入，没有这一说。
2023-06-23 19:03:32
娟：回复会计学堂陈老师 那客人违约了，这一笔钱不就是公司的收入了吗？
2023-06-23 19:29:38
会计学堂陈老师：回复娟违约收入 借 其他应付款 贷 营业外收入，上面写错了，不好意思。客户违约了，业务性质发生变化，那叫违约经济补偿金，押金就不存在了。
2023-06-23 19:42:55
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 小涵涵 发表的提问：
外贸企业不收汇货样广告品账务处理怎么写？
1、先做出口收入 借：营业费用 贷：主营业务收入——出口收入 同月按出口步骤做进项税额转出处理 借：主营业务成本 贷：应交税金——增值税——进项税额转出 2、次月以后，按照内销处理 借：主营业务收入——出口收入 贷：主营业务收入——内销收入 应交税金——增值税——销项税额 同时冲减进项税额转出所做的分录
145楼
2023-06-23 18:35:10
全部回复
小涵涵：回复朴老师 为什么次月要按照内销处理，不是免税的吗
2023-06-23 19:13:43
小涵涵：回复朴老师 有报关单的，税务上可以免税的，不用视同销售，除非特殊原因才会视同销售的
2023-06-23 19:28:57
朴老师：回复小涵涵你们是免税就做免税
2023-06-23 19:57:13
小涵涵：回复朴老师 进项税退税勾选的，直接 借：主营业务成本 贷：应交税金——增值税——进项税 吗
2023-06-23 20:13:12
朴老师：回复小涵涵你是说进项转出的对不对
2023-06-23 20:38:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 静 发表的提问：
12月份计提社保基数少计提了 外账 1月份要怎么处理 做会计分录
你好 借；以前年度损益调整 等科目 贷；应付职工薪酬
146楼
2023-06-23 18:46:41
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
在外地全额预缴的，一般纳税人简易计税计提会计分录？缴税会计分录？
你好。 借 应交税费-简易计税贷银行存款 ；到时有收入做计提简易计税
147楼
2023-06-23 18:59:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 如晴天 似雨天 发表的提问：
餐饮业做账会计分录 内外账
你好 你可以去看看学堂的餐饮实操课程
148楼
2023-06-24 18:19:21
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 快到期了 发表的提问：
老师，货到票未到的会计分录，跟发票到了取消暂估收入的会计分录是什么？成本要做分录吗
你好 暂估 借，原材料等一暂估 贷，应付账款一暂估 下月初做负数分录冲回，发票到了，按正常发票入账
149楼
2023-06-24 18:31:27
全部回复
快到期了：回复立红老师 老师以前会计做的会计分录 借，主营业务成本 贷，应付账款暂估 我这个月可以直接冲 借应付账款暂估 贷银行存款吗，
2023-06-24 18:59:17
立红老师：回复快到期了你好，可以，是可以的。
2023-06-24 19:20:26
郑老师
职称：初级
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 宋春丽 发表的提问：
我的意思是，我们实际收入内账50000 外账体现收入40000 这个增值税如何计提？会计分录怎么做

你好：请问你要问外帐怎么做，还是内帐怎么做？


150楼
2023-06-24 18:38:45
全部回复
宋春丽：回复郑老师 内账，我们外账借现金。贷 收入 应交增值税 那内账呢，因为金额不一样，内账我们收入只记现金，贷 收入。这样做的话，增值税怎么计提
2023-06-24 18:50:35
郑老师：回复宋春丽

你好：内帐可以不记提。做 在收入内。

2023-06-24 19:17:35
宋春丽：回复郑老师 怎么做啊。老师给我写一个会计分录可以吗
2023-06-24 19:32:57
郑老师：回复宋春丽

你好：借：现金  5000   贷：主营业务收入5000

2023-06-24 19:44:31
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