呵呵：回复宋生老师 那分录怎么做，正常分录是借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利-A股东 --B股东 但是本年利润还没转到利润分配里，这怎么做分录？交个税我知道呢。

宋生老师：回复呵呵您好！您把本年利润转到利润分配，再分配利润。 1、先将余额转入未分配利润 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 2、 （1）如果年初利润分配在借方，说明以前年度亏损，用本年度结转的利润弥补，弥补后余额仍在借方的说明还有亏损留待以后年度弥补。 （2）结转本年利润后利润分配余额在贷方的，作如下分录： 按利润总额的10%计提法定盈余公积金 借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积 根据公司情况自主决定是否计提任意盈余公积金 借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积 向股东分配利润 借：利润分配——未分配利润 贷、应付股利

九离：回复邹老师 关键是后面没单据

九离：回复邹老师 而且这个月收入不能做那么多

邹老师：回复九离你好，对方回款打到对公银行了，说明之前就销售了货物，对方才会把款项打到你单位账户 这个是需要做收入分录，收款分录处理才是的

九离：回复邹老师 我说的是外账迈

邹老师：回复九离你好，外账之前没有做往来，现在收款可以这样做分录 借；银行存款，贷；预收账款

九离：回复邹老师 就是说是先付的是吧

九离：回复邹老师 后面消费就做进去是吗

邹老师：回复九离你好，是的，先做预收账款处理，之后按送货情况确认收入

A우성마미壬海代理记账：回复李老师. 谢谢您老师

EO：回复张艳老师 嗯嗯，那老师，要交的增值税是按照11%税率自行计算吗？

张艳老师：回复EO现在没有这个税率了？您公司的具体业务是什么？

EO：回复张艳老师 运输收入，对方不需开票，但走了基本户

张艳老师：回复EO运输服务的话，税率为9% 申报为未开票收入

EO：回复张艳老师 嗯嗯，谢谢老师

张艳老师：回复EO您客气了，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！

霸气的小兔子：回复maize老师 就是财务公司的会计，这不从工资走吗

maize老师：回复霸气的小兔子这个是代账，不是全职，不能工资下面走，

霸气的小兔子：回复maize老师 好的，谢谢老师

maize老师：回复霸气的小兔子好的，我先回复别的学员呐。

土豪的煎饼：回复李老师 老师，没有书面文件。

李老师：回复土豪的煎饼那就做不了外帐，只能挂着往来

土豪的煎饼：回复李老师 老师说是借：其他应付款，我预收的定金都是做预收账款，这样是否正确？

李老师：回复土豪的煎饼也可以 是正确的

土豪的煎饼：回复李老师 好的。非常感谢李老师。

土豪的煎饼：回复李老师 好的。非常感谢李老师。