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发票品名不具体会计处理
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宸宸老师
职称:注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 水晶 发表的提问:
去年开具的发票,名称开错了,需要更正开具红字发票,那给客户拿走的那联是不是要要回来,怎么处理?普通发票
需要将发票收回来,再开具红字发票
196楼
2023-07-16 19:13:40
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水晶:回复宸宸老师 收回来,怎么处理
2023-07-16 19:29:01
宸宸老师:回复水晶在开票系统里开票页面,点“负数”,会让您输入对应的发票号码,然后按照提示开票即可
2023-07-16 19:43:36
水晶:回复宸宸老师 收回来的那张开错的发票怎么处理
2023-07-16 20:00:24
宸宸老师:回复水晶自己留存。跟开好的蓝字发票一起保存
2023-07-16 20:18:59
李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 如果之前 发表的提问:
公司装修了办公室5.2万元,但办公室不是公司资产,也没签订租赁协议,这个5.2万元应该怎么账务处理另:装修办公室开具的发票名称是“”不动产修缮和维修“”,是否合理
计入”长期待摊费用——装修费“ 然后在合同期间内进行摊销计入”管理费用——装修费“中 尽早签订合同
197楼
2023-07-16 19:32:27
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如果之前:回复李爱文老师 我公司是物业公司,如果这个房子是业主的,是同业主签订?如果这个房子是投资公司的,是同投资公司签订?是否可签订免租合同?
2023-07-16 20:03:01
李爱文老师:回复如果之前签订免租合同,房东属于付税款(房东可以放弃房租,但税务不会放弃税款)
2023-07-16 20:30:58
如果之前:回复李爱文老师 @会计学堂--李爱文老师:那不签订对我公司有何影响?不签订的话,我公司这项支出是否能税前扣除?时候有相关政策支持?
2023-07-16 21:00:32
李爱文老师:回复如果之前你取得正式发票才有企业所得税税前扣除,没有发票的租赁,不得在所得税税关列支费用。在年报时即使做了费用,也是属于企业所得税调增事项
2023-07-16 21:26:26
如果之前:回复李爱文老师 @会计学堂--李爱文老师:有正式发票,但是没有租赁协议,不签订租赁协议有没有什么影响?如果不签订,如何确定摊销期?
2023-07-16 21:54:31
李爱文老师:回复如果之前一般要求签订合同,如果没签订合同,你只有问老板,我们大概租期是多长时间,问了再进行摊销了 这样你的摊销就没有依据了
2023-07-16 22:20:21
李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ jelly 发表的提问:
开办费具体做账会计科目能不能给说一下。自生产经营后账务该如何处理
在筹建期间发生的各项费用,全部计入“开办费”一级科目。如果筹建期间购的固定资产就计入固定资产 建设的在建工程就计入在建工程,完工后再转固定资产 生产经营后将开办费一次性转入或分三年摊销计入管理费用——开办费
198楼
2023-07-16 19:48:07
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徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 哦哦 发表的提问:
对公户转对方是个体户,户名是个人姓名,没有发票怎么处理呢
你好,如果是进货的,那么凭对方收据和送货单等入账
199楼
2023-07-16 20:10:49
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哦哦:回复徐阿富老师 员工培训支付的
2023-07-16 20:29:23
徐阿富老师:回复哦哦你好,如果不能开票,那就凭对方收据入账,
2023-07-16 20:57:32
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 幸福的味道 发表的提问:
老师,这个月已认证发票,发现单位名称一个字错了,跟对方单位协商,但是对方单位以前任会计错误,现任会计不愿意红冲,也不愿意重新开具,已认证发票已跨年,我现在应该怎么处理?
这个只能协商重新开发票,你这边开红字信息表之后开红字发票,这个只能开红字,错误发票是无效的,你这个还名称这么关键地方
200楼
2023-07-16 20:23:59
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晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 勤恳的香烟 发表的提问:
暂估入库结转成本后再红冲的会计处理?具体怎么做呢?
在下个月初按结转凭证做红数就可以,等发票到后在按实际金额入库
201楼
2023-07-17 17:20:48
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小耳朵 发表的提问:
有个难题我们公司固定收业主每月每户10元水泵加压电费,业主交的10元中,多的公司做收入,少的公司补,电费发票名称是开物业公司的,有些业主已经交了一年,有些业主还未交,应该怎么做会计处理? 帮业主交电话 然后电费发票是开公司名称 有差额 差额不知道进哪里 比如收业主10块钱 实际电费是5块
这个10元做收入,公司支付的做成本
202楼
2023-07-17 17:33:14
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暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 价值观 发表的提问:
个人房屋出租代开租金发票,销售方会显示具体人名吗
当然是的,租赁发票中有备注
203楼
2023-07-17 17:41:09
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价值观:回复暖暖老师 如果对方要开水电费,那能直接开对方公司的吗
2023-07-17 18:09:39
价值观:回复暖暖老师 到电力局开对方公司
2023-07-17 18:26:57
暖暖老师:回复价值观可以的,只要能开就可以
2023-07-17 18:47:57
价值观:回复暖暖老师 老师我,如果房屋产权是物业公司的,物业公司收房租+水电费,水电费部分,水电局可以直接按租房企业开吗
2023-07-17 19:07:00
价值观:回复暖暖老师 小规模企业不能抵扣,所以想能开租房名称这样就不用缴纳
2023-07-17 19:17:07
价值观:回复暖暖老师 或者物业公司这个水电问题可以只开给对方增值部分吗
2023-07-17 19:34:30
暖暖老师:回复价值观不可以因为电表是对方的不可能你说的操作
2023-07-17 19:47:09
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 9何 发表的提问:
我是购买方,销售方8月23日给我开具的专票名称错了,他们没有及时冲红开具负数发票,我们开票员在8月26日将此张发票的成品油库存勾选使用了,但是没有认证,现在销售方需要我们来开具红字发票,请问具体怎么操作?我在上传时红字发票时提示成品油库存不足要怎么处理啊
这个是销售方开的哦
204楼
2023-07-17 17:56:40
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9何:回复朴老师 但是我们已经将此张成品油库存勾选使用了,销售方也无法开具红字发票,销售方上传红字信息表时提示已勾选成品油库存。
2023-07-17 18:30:33
9何:回复朴老师 急急急,请问哪位大神来帮忙解答一下。
2023-07-17 18:51:39
朴老师:回复9何你们开红字发票信息表
2023-07-17 19:09:53
9何:回复朴老师 那我在填写信息表时选择已抵扣还是未抵扣?事实上我们只是把库存用了,没有勾选认证抵扣
2023-07-17 19:35:46
朴老师:回复9何你不认证就可以用了这个库存?
2023-07-17 20:02:01
9何:回复朴老师 确实没有认证,蓝字发票我都没有拿到手,也没法认证抵扣,只是在购进数据选择里勾选了这张发票的库存用于开票。
2023-07-17 20:13:17
朴老师:回复9何勾选了就是认证了,只不过你没抵扣进项
2023-07-17 20:37:59
9何:回复朴老师 那我在填写红字申请表时要选择已抵扣吗
2023-07-17 21:02:11
朴老师:回复9何你的进项里面包含了吧
2023-07-17 21:13:01
9何:回复朴老师 啥意思?我在填写红字申请表时有个已抵扣和未抵扣选项,应该选哪一个呢
2023-07-17 21:33:36
朴老师:回复9何我是说你勾选之后计入进项税了吗
2023-07-17 21:55:52
9何:回复朴老师 没有
2023-07-17 22:22:33
朴老师:回复9何那你勾选之后咋做的呢
2023-07-17 22:37:23
小云老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 烟花懿冷 发表的提问:
请问老师,进货发票下月才能开出,货这月已到库,可以做账暂估入库吗?具体怎样处理?会计分录?
你好,借:原材料等 贷:应付账款-暂估
205楼
2023-07-17 18:17:58
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烟花懿冷:回复小云老师 老师,暂估是不含税金额吧?下月开出发票后怎样处理呢
2023-07-17 18:33:29
小云老师:回复烟花懿冷是的,不含税,下月先反分录冲销,收到发票正常入账
2023-07-17 18:54:08
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 学堂用户kfq2ce 发表的提问:
上年末,进项发票已认证抵扣,未做账务处理。 本年初会计才做的账务处理。那么,本年纳税申报表和账务不一致(进项税额累计数),改怎么调账?谢谢! 具体分录讲一下
206楼
2023-07-18 17:27:58
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彩丽老师
职称:初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 平安是福 发表的提问:
7月份公司开出去的发票,这个月对方公司退回,说公司名称当时给错了。这个月是要开红字发票吗?具体怎么处理
你好,7月份开的是普票还是专票?
207楼
2023-07-18 17:40:31
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平安是福:回复彩丽老师 是普票
2023-07-18 18:05:20
彩丽老师:回复平安是福你直接开具红字发票就可以了
2023-07-18 18:25:23
崔老师
职称:,注册会计师,税务师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问:
请问下校友会成立的社会团体,会费可以开具公司名称吗?毕竟是由校友成立的团体 能解答吗?又不是捐赠款,而是会费来的,能开具公司名称票据吗?
根据该社会团体的业务范围,其主要目的在于校友(自然人)与学校之间的交流,对于该范围下的社会团体收取的会费,开具名头为公司的票据是不恰当的、不符合财政部《关于进一步规范社会团体会费票据使用管理的通知》规定。
208楼
2023-07-18 17:45:49
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崔老师:回复会计学堂辅导老师根据《关于进一步明确社会团体会费政策的通知》,该文件规定,社会团体开展的各类收费业务必须符合章程规定的业务范围,履行章程规定的程序。 以上你提供的社团登记范围,能够明确看出是自然人与学校社团之间的关系,不涉及法人/公司与学校社团之间的关系,所以在此范围下,开给公司不恰当。
2023-07-18 18:28:23
王利老师
职称:中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 小姬 发表的提问:
请问老师,超市业库存商品下要不要写具体的商品名称?
库存商品明细帐是应该有商品名称的
209楼
2023-07-18 18:14:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 嫣然 发表的提问:
公司设立初期,公司试用期的员工将产品制作报废,无法使用,因试用期,不对员工进行处罚,应该怎么做会计处理?
你好,没有处罚是不需要做相应账务处理 只需要做产品报废分录
210楼
2023-07-19 17:10:04
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齐红老师 | 官方答疑老师

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