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小金库处理领导还是会计
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晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 月明風清 发表的提问:
12月22日,仓管梅珍领用EPE3片包装用,单价0.37元,合计1.12元。 请问类似的这么小金额经济事项,在实际中会计也需要记账吗?还是另有处理方法?
你好!需要记账,不然会影响实际盘存与账面核对
241楼
2023-08-10 16:21:33
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月明風清:回复晓海老师 这么小的物料领用,如果每天都发生,实际情况下,每天记账感觉不现实?一般的处理方法是怎样的?
2023-08-10 16:46:47
晓海老师:回复月明風清可以做在一张单子上,比如每星期一次或每月一次
2023-08-10 17:00:26
庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 汪会计 发表的提问:
给领导说工资发的多了会有工会经费需要缴纳,领导说啥是工会经费,说正常公司都要成立工会,没有工会也需要缴纳,领导啥成立个这个工会是干啥的?还咋说啊?
一、法律文件《中华人民共和国工会法》 第四十二条 工会经费的来源: (一)工会会员缴纳的会费; (二)建立工会组织的企业、事业单位、机关按每月全部职工工资总额的百分之二向工会拨缴的经费; (三)工会所属的企业、事业单位上缴的收入; (四)人民政府的补助; (五)其他收入。 二、工会文件(类似协会章程)《中国工会章程》 第三十六条 工会经费的来源: (一)会员缴纳的会费。 (二)企业、事业单位、机关和其他社会组织按全部职工工资总额的百分之二向工会拨缴的经费或者建会筹备金。 (三)工会所属的企业、事业单位上缴的收入。 (四)人民政府和企业、事业单位、机关和其他社会组织的补助。 (五)其他收入。 第三十七条 县和县以上各级工会应当与税务、财政等有关部门合作,依照规定做好工会经费收缴和应当由财政负担的工会经费拨缴工作。 未成立工会的企业、事业单位、机关和其他社会组织,按工资总额的百分之二向上级工会拨缴工会建会筹备金。 三、省级工会文件《广东省工会经费收缴管理暂行办法》粤工总〔2013〕63号 第五条 本省行政区域内建立工会组织的企业、事业单位、机关、其他经济组织和社会组织是工会经费缴费单位;开业或设立满6个月仍未建立工会组织的企业、事业单位、机关、其他经济组织和社会组织是工会建会筹备金缴费单位。
242楼
2023-08-10 16:44:10
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庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ summer 发表的提问:
甲公司总会计师指出:鉴于其他公司由于内部控制薄弱给企业完成重大损失的教训,甲公司要切实加强内部控制建设,各级领导不要怕程序复杂,也不要怕审批繁琐,只要能搞好内部控制、只要能堵塞漏洞,企业花多大的代价也都是值得的。指出这个总会计师讲话的缺陷
你好,企业花多大的代价也都是值得的。这句话是错误的,不符合内部控制也要考虑成本与效益的
243楼
2023-08-10 16:59:22
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 木木 发表的提问:
我年末盘点的时候有的盘到了有数,有的没盘到就没有数但是现在领导和我要库存,要所有库存的价值,可是没有数的我不知道该办了
没有数的,如果查明没有库存,按照0处理吧
244楼
2023-08-10 17:05:53
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木木:回复袁老师 可是领导现在找我要库存的价值,那我该怎么做呢
2023-08-10 17:26:02
袁老师:回复木木这个最好跟领导沟通一下吧
2023-08-10 17:38:04
罗老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 云辰 发表的提问:
在家代帐,费用报销单、借支单领导签字那一栏可以不用写只要写会计自己名字就可以吗,还是自己顺便在领导签字那里写领导的名字
不行,需要领导签字,这个是责任问题
245楼
2023-08-10 17:32:59
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李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
行政部报销办公用品购置费,付现金补足备用周转金。办公用品不做入库处理直接按领用部门分配 会计分录
借管理费用/销售费用 贷其他应收款 库存现金
246楼
2023-08-16 16:09:23
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吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ AA艳艳 发表的提问:
老师,请问公司的现金收入,会计处理:借:库存现金贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税,对吗,月末增值税还需要结转吗。是小规模的
你好,分录是对的,月末不用结转。
247楼
2023-08-16 16:18:40
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AA艳艳:回复吴月柳 那如果本季度总计的销售额未超过9万的话,这个应交增值税科目怎么处理,减免的话免交增值税,账务上怎么处理呢
2023-08-16 16:55:56
吴月柳:回复AA艳艳借:应交税费-减免税款 贷:营业外收入
2023-08-16 17:10:19
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 夏末 发表的提问:
老师仓库的商品用来销售,领导平时拿去吃了一些,然后打个单子出库。这个账怎么做啊老师
你好 做他的福利费 这个是外购的吗
248楼
2023-08-16 16:28:48
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夏末:回复郭老师 对,外购的
2023-08-16 16:57:14
夏末:回复郭老师 分录怎么做啊
2023-08-16 17:20:08
郭老师:回复夏末借管理费用福利费 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷库存商品
2023-08-16 17:49:34
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 2931593137 发表的提问:
老师您好,我新到一家单位任会计工作,之前这个单位有一个会计,现在我想跟领导说一下出纳和会计的具体工作内容,应该怎么分工,咱们课堂有吗?
您好 出纳一般就是做银行和现金账。会计就是做账报税这些 实际还要看你当位的岗位职责。
249楼
2023-08-16 16:58:20
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老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 阳光路上 发表的提问:
公司领导买服装首饰的发票可以入账吗?入什么会计科目。不能入的话发票怎么处理?
你好,原则上不能入账的!个人承担这个费用!
250楼
2023-08-16 17:20:59
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阳光路上:回复老江老师 谢谢,那这个发票怎么处理?是专票
2023-08-16 17:40:27
老江老师:回复阳光路上不用入账,不做处理!
2023-08-16 17:54:38
页子老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.01w
引用 @ 一直很安静 发表的提问:
#提问#老师公司用自产的产品送领导和库存盘亏的怎么会计分录?
自产产品送领导: 借:营业外支出 贷:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 贷:库存商品
251楼
2023-08-17 16:24:49
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页子老师:回复一直很安静盘亏: 借:待处理财产损益 贷:库存商品 等确定盘亏的原因再转入:其他应收款,管理费用或营业外支出等科目。
2023-08-17 16:50:01
一直很安静:回复页子老师 还有收入?
2023-08-17 17:03:23
页子老师:回复一直很安静自产产品送领导这个行为是视同销售的。
2023-08-17 17:25:51
王超老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 学堂用户ixb9rs 发表的提问:
请问领导把他的奖金无偿分给员工,请问这个奖金做在员工工资表,还是做到领导工资表,由领导单独发给员工?谢谢
你好 这个是做到领导的工资表里面的,这个领导分奖金,是他自己的事情,跟你们公司是无关的
252楼
2023-08-17 16:54:00
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笑笑老师
职称:中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 发表的提问:
老师 ,领导让我计算一下退税 可是这之前都是代账会计做的 现在领导着急要 可我不会 求助 一批服装有进项发票 退税率是17%我怎么计算退税金额 计算退税金额有公式吗?
您好, A=离岸价×外汇牌价×(征税率-退税率)-免税料件价×(征税率-退税率) B=当期内销货物销项税-(当期进项税-A)-上期留抵税额 C=离岸价×外汇牌价×退税率-免税料件价×退税率 比较B和C中较小的,作为应退税额 若应退税额为B,免抵税额为C-B 若应退税额为C,免抵税额为0
253楼
2023-08-17 17:20:59
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安老师
职称:,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.05w
引用 @ 仰望星空 发表的提问:
物资入库,领导可以直接在发票上签字吗
你的意思是在入库单上签字吗?入库单上应为检货员或是仓库管理员签字。不明白领导签字的意义,是批准入库吗?
254楼
2023-08-18 16:40:35
全部回复
球球老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.12w
引用 @ 结实的哑铃 发表的提问:
老师,你好,想请问一下,公司只有一个领导,领导出钱买的东西,他自己可以审批
经办人处、总经理处领导可以签字,财务或者其他人需要复核签字
255楼
2023-08-18 16:47:51
全部回复
结实的哑铃:回复球球老师 公司现在只有一个领导和会计,没有其他人员
2023-08-18 17:04:05
球球老师:回复结实的哑铃那就上会计在复核处签字,只一个人签自己的单子是不行的
2023-08-18 17:33:03

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