nffycg：回复袁老师 非营利医疗机构无营业外收入科目，做到其他收入可否？

袁老师：回复nffycg可以

迷路的胡萝卜：回复宋生老师 可是也需要进项，就都入了，没有销售完，领导说让做发出商品处理，不知道合适不

宋生老师：回复迷路的胡萝卜您好！做是可以做。不过税局如果让你们确认收入，你就亏大了。

漫步：回复宋生老师 她说我改也可以，这样也行。之前的那个就是他让这样做的呀

宋生老师：回复漫步你好！你按之前的做法算了。一直以来的做法

漫步：回复宋生老师 之前的红冲老师说有点乱，我就先不冲了。我现在说的是原材料部品没暂估入库，用板材得出入库抵的，老师说这样不行，我想改过来，领导说该也行，不改也行，那我还是改吧。合理合规

宋生老师：回复漫步你好！你红字冲减板材出库的分录。 然后做原材料-部品的暂估入库和出库。如果你本身部品有货，可以直接出库

漫步：回复宋生老师 @宋老师冲红板材出库分录，借生产成本-12000元，贷原材料-板材-12000. 把相应的月底结转调整一下，红虫就是分录不变。金额变负数吗老师，需要改正的时候把正确分录写早后面，只冲销的话就做负数分录是吗老师。那这样上月的库存变负数了 暂估入库，借原材料，贷应付账款（原始凭证，入库单）

宋生老师：回复漫步您好！是的。就是这样。分录一样只是金额写负数

粉红桃心?xsy?：回复宋生老师 那应付账款怎么做平呢

宋生老师：回复粉红桃心?xsy?您好！你退回了货物就平了。

粉红桃心?xsy?：回复宋生老师 那应付账款又不平了，怎么处理呢

宋生老师：回复粉红桃心?xsy?您好！你说与实际不平。那确实是做不到都对。因为你是对的改成不对。

童童妈咪：回复文文老师 公司开发了两个软件，税率相同，收入和成本需要分来核算吗

文文老师：回复童童妈咪一题一问，请重新提问。新问题，若接着在原来问题提问，对老师来说，按一个问题统计。

童童妈咪：回复文文老师 公司元旦买了一些零食电器等给员工抽奖，抽到奖的员工需要交个人所得税吗，具体会计处理是什么样的

文文老师：回复童童妈咪一题一问，请重新提问。

花落闲庭：回复萝卜头 这个是视同销售吧，不用做收入吗，销项税也要交吧

萝卜头：回复花落闲庭为什么要视同销售，你们领来做什么的

花落闲庭：回复萝卜头 就是公司销售的电子产品，别的部门领用

萝卜头：回复花落闲庭正常领用，不视同销售 以下为视同销售情况： 1、将货物交付其他单位或者个人代销。 2、销售代销商品。 3、设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人，将货物从一个机构移送其他机构用于销售，但相关机构设在同一县(市)的除外。 4、将自产或者委托加工的货物用于非增值税应税项目。 5、将自产、委托加工的货物用于集体福利或者个人消费。 6、将自产、委托加工或者购进的货物作为投资，提供给其他单位或者个体工商户。 7、将自产、委托加工或者购进的货物分配给股东或者投资者。 8、将自产、委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或者个人。

浅浅：回复辜老师 摘要怎么写呢

辜老师：回复浅浅盘存库存铜的损失

浅浅：回复辜老师 我账有余额要处理是盘亏呀，是不还得有表然后领导签字！表有格式吗！

辜老师：回复浅浅要有盘亏存货明细，然后找领导签字审批

青春侠：回复陈诗晗老师 有的，老师

青春侠：回复陈诗晗老师 现在处理的差不多了，老师

陈诗晗老师：回复青春侠转让前这部分库存是正常出售？ 还是只是账面处理