水墨xxamm：回复宋生老师 就是公司承诺帮助客户装修，但是没按期完成，我们不是装修公司，是总部，客户是加盟的加盟商

宋生老师：回复水墨xxamm您好！这个需要计入营业外支出。

朴实的黑裤：回复bamboo老师 我说的是全额，不是说销项-进项的差额

朴实的黑裤：回复bamboo老师 比如，这个月销项税额 1000 进项税额 800 分录为： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 800 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 800 借：应交税费-应交增值税-销项税额 1000 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1000 然后，结转到未交增值税， 借：应交税费-未交增值税 200 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 200

bamboo老师：回复朴实的黑裤全额的话是年末的时候结转

朴实的黑裤：回复bamboo老师 最后一个借贷写反了，呵呵，明白了，谢谢

bamboo老师：回复朴实的黑裤嗯嗯 不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

汐：回复bamboo老师 谢谢老师，这是2019年最新的是吧

bamboo老师：回复汐是的 这是2019年最新的

爱笑的砖头：回复赵老师 老师，不懂怎么操作呀，是我们要赔给对方的

赵老师：回复爱笑的砖头如你们要开票的运费总额是150000，扣款1000，实际开票149000.这样就不存在款收不回来的情况了。

爱笑的砖头：回复赵老师 老师你弄错了，是我们要赔对客户的赔款，而这部份款又没有票，我们怎么入帐呀？

爱笑的砖头：回复赵老师 老师你弄错了，是我们要赔对客户的赔款，而这部份款又没有票，我们怎么入帐呀？

爱笑的砖头：回复赵老师 老师你弄错了，是我们要赔对客户的赔款，而这部份款又没有票，我们怎么入帐呀？

赵老师：回复爱笑的砖头你是物流业，承运了就得开运输业专用发票给客户，现在给客户的赔款从开票中减掉不就可以按实际开票金额确认收入，而且客户按扣款后的开票金额给你付款了。

爱笑的砖头：回复赵老师 哦，明白，外帐上这样做，那几帐上就按实际的来吗？

赵老师：回复爱笑的砖头嗯，是的。

Cinady：回复小云老师 那和不抵扣有什么区别吗，好像还是要自己付

小云老师：回复Cinady你不付哪来的发票做账呢

Cinady：回复小云老师 老师指的是增值税专用发票吗？

Cinady：回复小云老师 就是说，我要先交了，然后才能拿发票去抵扣，是这样的意思吗？

小云老师：回复Cinady是的，交了所以能抵扣

春暖花开：回复柳老师 谢谢老师

柳老师：回复春暖花开不客气，祝你学习愉快

南南：回复小林老师 具体怎么规定的 怎么计算

小林老师：回复南南您好，具体规定在财税（2018）164号文件

南南：回复小林老师 这不是年终奖的吗？我问的是一次性补偿金

小林老师：回复南南您好， 五、关于解除劳动关系、提前退休、内部退养的一次性补偿收入的政策 （一）个人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入（包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费），在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分，免征个人所得税；超过3倍数额的部分，不并入当年综合所得，单独适用综合所得税率表，计算纳税。

南南：回复小林老师 单独适用综合所得税率表 发给我吧

南南：回复小林老师 另外补偿金的有关分路怎么做？

小林老师：回复南南您好，上述文字都在财税2018 164号文件。

小林老师：回复南南您好，补偿款分录，借成本费用科目，贷应付职工薪酬～辞退福利。

南南：回复小林老师 164号文件是年终奖啊 老师

小林老师：回复南南您好，我上年的文字全部来自财税2018 164号，不仅仅包括您说的年终奖

白沙的云：回复邹老师 4S设备需要入库吗，基本是固定资产，

邹老师：回复白沙的云固定资产不需要入库，材料，商品才需要

指尖的温柔~：回复邹老师 我们这个月也就只有这个赔偿金额，是收入了，没有其他的了，那是不是我们期间费用越多，所得税越少呢？我们一月份二月份的工资还没有计提呢，可不可以都放到3月份计提

邹老师：回复指尖的温柔~你好，赔偿是计入营业外收入，不属于收入 费用越多，利润就越少，所得税也越少的 没有计提可以补计提的

指尖的温柔~：回复邹老师 我就是想问，如果这个钱计入营业外收入，然后我下个月期间费用在多一些，在我没有营业收入的时候后，所得税是不是能够少交一些

邹老师：回复指尖的温柔~你好，费用多是可以起到少交企业所得税的作用