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结转损益类做会计分录时
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
我做的这个分录 在月底结转损益的时候为什么营业外收入会在借方红字呢
您好，因为您的分录错误
256楼
2023-08-17 16:37:24
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实操学堂：回复小林老师 你好老师，是第一个分录错了吗？
2023-08-17 16:50:24
小林老师：回复实操学堂您好，是的，应当是贷方红字营业外收入
2023-08-17 17:12:10
实操学堂：回复小林老师 老师可以完整写一下会计分录吗
2023-08-17 17:24:37
小林老师：回复实操学堂您好，麻烦不要催，图片1借营业外收入蓝字调整成贷营业外收入（红字）即可
2023-08-17 17:51:42
实操学堂：回复小林老师 那 贷：（红字）营业外收入 贷：应交税费---应交城建税等与 借：应交税费---应交城建税等 贷：营业外收入都是对的吗？
2023-08-17 18:07:15
小林老师：回复实操学堂您好，不是，分录的意义相反
2023-08-17 18:34:15
实操学堂：回复小林老师 什么意思，老师可以详细解释下吗
2023-08-17 19:02:19
小林老师：回复实操学堂您好，营业外收入科目，除了结转损益，都在贷方发生额
2023-08-17 19:22:45
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 学堂用户6ybrw3 发表的提问：
你好我想问下，月末结转本年利润但是没有收入与支出损益类科目为0，本年利润需要结转做分录吗
把这个就不需要再结转了。
257楼
2023-08-17 16:45:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
结转损益，负数收入的分录怎么做
借；本年利润 贷；主营业务收入
258楼
2023-08-17 16:57:22
全部回复
微信用户：回复邹老师 结转负数成本，，借主营业务成本 贷利润分配 对吗老师
2023-08-17 17:25:29
邹老师：回复微信用户你好，是的，负数成本是这样结转
2023-08-17 17:39:56
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ ANNE 发表的提问：
固定资产出售后损失怎么做分录，结转损益
借资产处置损益贷固定资产。 借本年利润贷、资产处置损益。
259楼
2023-08-17 17:26:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 蓝果梦 发表的提问：
调账分录不影响损益，是结转损益前调账，还是结转损益之后调账
都可以的 个人建议还是在结转损益之前调整
260楼
2023-08-18 16:53:03
全部回复
蓝果梦：回复邹老师 好的
2023-08-18 17:12:55
邹老师：回复蓝果梦祝你工作顺利
2023-08-18 17:36:29
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 紧张的招牌 发表的提问：
跨年度损益调整结转到未分配利润的会计分录怎么处理
借：以前年度损益调整 贷：未分配利润 或者相反分录
261楼
2023-08-18 17:04:34
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 若如初见 发表的提问：
结转损益时。凭证类型选中什么啊
类型选的记账凭证
262楼
2023-08-18 17:23:59
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若如初见：回复辜老师 有3个：收益 损失 损益 zhe3个选哪个
2023-08-18 18:13:48
辜老师：回复若如初见这个应该选择损益
2023-08-18 18:43:47
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 阳光 发表的提问：
上月损益已经结转 当月发现上月分录错误是不是 做红字错误分录 然后再做正确的分录 ？ 上月损益已经结转 有影响么？
是的，先冲减错误的凭证，在做正确的凭证，你这两笔凭证在当月也会结转损益的，所以整体不影响损益结转
263楼
2023-08-19 16:21:21
全部回复
阳光：回复辜老师 那老师，上月错误的分录有包含其他支付项 我只冲红错误的项目可以么 还是要整个错误分录一起冲红
2023-08-19 16:37:11
辜老师：回复阳光你可以只冲销错误的，然后吧错误的科目调整为正确的
2023-08-19 17:03:44
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 冰. 发表的提问：
做了资产处置收益\\处置固定资产损失后，怎么结转分录？这是一笔损失，要求不放营业外支出，进资产处置收益，进资产处置收益后怎么结转？需要明确的会计分录
你资产处置收益也是损益类科目，你有发生额，月末结转到本年利润，借：本年利润 贷：资产处置收益—处置固定资产损失
264楼
2023-08-19 16:42:34
全部回复
小小刘老师
职称：CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.3w
引用 @ 顺利的荷花 发表的提问：
你好，新公司开办费作为管理费用处理，后续结转为损益，如何做会计分录
你好，结转损益就是将费用结转到本年利润哈。借:管理费用（红字）贷：本年利润（红字）
265楼
2023-08-19 17:01:54
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 洁净的毛巾 发表的提问：
不好意思老师，先过账结转损益得出利润，再计算录入计提的企业所得税分录，再过账结转损益后，本年利润又会发生变化吧
本年利润税前的利润数据是不会变的，计提了企业所得税，肯定是说减了企业所得税，税后的本年利润数据变了。
266楼
2023-08-19 17:20:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 慢慢 发表的提问：
请问财务软件结转损益结转，我看到了把损益科目结转到本年利润中，请问，在会计期间中，什么时候把本年利润结转到利润分配－未分配利润
你好，可以在每个月结转（把本年利润结转到利润分配－未分配利润），也可以年底一次性结转
267楼
2023-08-20 16:37:20
全部回复
慢慢：回复邹老师 请问结转本年利润到利润分配中，假设本年利润中余额为10，结转的分录，借:本年利润10 贷:利润分配/贷利润分配－未分配利润10，分录具体怎么写？
2023-08-20 17:02:27
邹老师：回复慢慢你好，结转分录是 借 ；本年利润10，贷；利润分配——未分配利润 10
2023-08-20 17:28:27
慢慢：回复邹老师 老师刚才听课说有的企业把费用放在生产成本中，这个利润就增加了，是什么意思
2023-08-20 17:57:21
邹老师：回复慢慢你好，费用计入生产成本，没有结转到成本的话，费用减少了，利润当然就增加了
2023-08-20 18:12:41
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 李巧利 发表的提问：
月末结转损益的时候，是损益类科目全部转到本年利润科目，但是我在网上看说还要把本年利润科目结转到利润分配未分配利润里，这个分录我不太理解
你好！一般是年底结转到未分配利润
268楼
2023-08-20 16:55:31
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李巧利：回复QQ老师 那月底只需要做把损益类科目全部转到本年利润科目就好了是吗
2023-08-20 17:14:41
QQ老师：回复李巧利你好！是的，年底进行完利润分配才可以转入未分配利润
2023-08-20 17:42:12
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，2021年暂估入库90万，同时结转成本90万，2022年重新入库，是不是通过损益调整损益调整以前利润，具体会计分录怎么做？
你好，二二年发票到吗？到了多少？
269楼
2023-08-20 17:04:01
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言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 派沃德 特别特 发表的提问：
年末结转损益类科目至本年利润，如主营业务收入，管路费用，如何做分录?
你好。借:本年利润 贷:管理费用 借:主营业务收入 贷:本年利润
270楼
2023-08-20 17:30:00
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