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结转损益类做会计分录时
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 舒适的小甜瓜 发表的提问：
老师 你好 有一个会计分录资产处置损益是做在借方的 在月底做期间损益结转时变成了资产处置损益借方红字转出到本年利润请问是什么原因呢 不是应该是贷方转出到本年利润吗
资产处置损益不管是借方还是贷方都是转本年利润的。
286楼
2023-09-04 21:47:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小白 发表的提问：
月末结转损益用会计软件怎么做
一、先结转收入: 借:主营业务收入 借:其他业务收入 借:营业外收入 贷:本年利润 二、结转成本、费用和税金: 借:本年利润 贷:主营业务成本 贷:税金及附加 贷:其他业务成本 贷:销售费用 贷:管理费用 贷:财务费用 贷:营业外支出 三、结转投资收益: 净收益的: 借:投资收益 贷:本年利润 净损失的: 借:本年利润 贷:投资收益
287楼
2023-09-05 15:31:45
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 宝宝棒棒哒 发表的提问：
损益结转，收入结转的分录是啥啊
借：主营业务收入 贷：本年利润
288楼
2023-09-05 15:58:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 火狐（大时代） 发表的提问：
老师，请问： 做好分录，做好各项损益结转就可以反结帐了吗？
你好，是可以执行反结账操作的
289楼
2023-09-05 16:25:21
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
处置投资性房地产时结转公允价值变动损益分录怎么做？
借 公允价值变动 贷 营业外收入 或 借 营业外支出 贷 公允价值变动
290楼
2023-09-05 16:50:59
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
老师，想问下，是做完所有分录，结转完损益之后，才做结转本年利润的分录吗
您好，对的您的理解是对的
291楼
2023-09-06 15:51:27
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 乐 发表的提问：
月底外币账户的汇兑损益是在做结转损益分录之前做还是之后做？
你好，是在结转损益之前做。
292楼
2023-09-06 16:02:17
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乐：回复立红老师 是不是1至11月的账，美元汇兑损益可以在结转损益分录之后做，年底12月时，在结转损益分录之前做？
2023-09-06 16:30:07
立红老师：回复乐你好，一般情况是每个月结转损益之前做的。
2023-09-06 16:54:13
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ ?～?～? 发表的提问：
我是修路工程的内部会计，请问下我们还没有开票每个月需不需要结转损益呢？
需要结转。
293楼
2023-09-06 16:18:32
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ h.yan 发表的提问：
老师，请问：每个月都要进行结转损益吗？我看前任会计是没有结转损益的，是否可以到12月份的时候一次结转呢？
你好，需要每个月结转损益的
294楼
2023-09-06 16:34:22
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ T T  发表的提问：
明细帐损益类科目也要结转，把每个明细类二级科目都要结转？？单另做凭证？？我把所有明细类科目合到一起做了一笔分录，这样对不对？
您好，是的，明细账每个科目都要结转的。不用另做凭证的。所有明细做一笔总的分录可以的。
295楼
2023-09-06 16:48:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 慵懒的小猪 发表的提问：
我想问，金蝶财务软件，凭证录入后，月末结转损益是自动结转本年利润，还是需要自己输入结转损益会计凭证后系统会结转
你好，损益科目结转到本年利润是软件自动（通过结转损益按钮）生成的 从本年利润结转到利润分配——未分配利润的分录是需要手工录入的
296楼
2023-09-07 15:51:44
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 内心向暖 发表的提问：
老师您好：我反结账修改负债累会计科目的数字，和期间损益结转会计分录有关系吗？用不用删除了重新结转啊？
你好，如果修改的分录不涉及损益类科目，原结转凭证不用删除重做。
297楼
2023-09-07 16:07:23
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内心向暖：回复QQ老师 以前是借应交税费—应交增值税—销项税 现在想修改成借：应交税费—应交增值税—已交税金，这种就不用删除期间损益结转会计分录吧？
2023-09-07 16:37:16
QQ老师：回复内心向暖你好，这样的话不用删除原结转凭证。
2023-09-07 17:00:30
内心向暖：回复QQ老师 好的，谢谢老师
2023-09-07 17:17:50
QQ老师：回复内心向暖不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢
2023-09-07 17:43:37
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 沛艳 发表的提问：
2017年12月份的账忘记结转期间损益了，在本月调整，哪位有空帮看下做账的分录金额是不是这样子写的？
你好，看数据上没有问题
298楼
2023-09-07 16:30:26
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沛艳：回复佟老师 红字307.92元表示的是什么？
2023-09-07 17:01:02
佟老师：回复沛艳是表示财务费用借方和贷方的差额
2023-09-07 17:24:06
沛艳：回复佟老师 如果在本月调整除了做这笔分录还用到以前年度损益调整科目吗？
2023-09-07 17:43:22
佟老师：回复沛艳你们是小企业准则吗？
2023-09-07 18:05:13
沛艳：回复佟老师 老师你好,是的.
2023-09-07 18:34:49
佟老师：回复沛艳那就不需要使用这个科目，直接按照上述分录处理
2023-09-07 19:04:38
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 海纳 发表的提问：
你好，计提的所得税费用影响期间损益的结转吗？做账时先计提所得税费用再结转损益？还是先结转损益再计提所得税费用？谢谢
做账时先计提所得税费用再结转损益
299楼
2023-09-07 16:47:58
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海纳：回复maize老师 噢，所得税费用计提和不计提是不是结转损益后对本年利润都没影响？
2023-09-07 17:09:05
maize老师：回复海纳有，你这个所得税费用是需要结转本年利润下面的，只对利润总额没有影响
2023-09-07 17:19:22
海纳：回复maize老师 12月需要把本年利润结转掉，弄完哪一步进行结转本年利润
2023-09-07 17:43:59
maize老师：回复海纳结转损益之后最后是结转本年利润，所得税费用是结转损益时候结转了
2023-09-07 18:02:18
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 翠 发表的提问：
会计结转损益类收入成本费用可以写在一张凭证吗，收入100万 成本80 费用15 怎么写分录，谢谢老师
借：收入 贷：本年利润 借：本年利润 贷：费用
300楼
2023-09-08 16:44:59
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翠：回复家权老师 老师可以写到一张凭证吗            借：收入100万     贷：本年利润100万 借：本年利润95万   贷：费用15万          成本80万 合计：借：195万               贷：195万   吗
2023-09-08 16:57:38
家权老师：回复翠可以，没得问题，电算化，不像手工凭证。
2023-09-08 17:14:14
翠：回复家权老师 合计：是不是借：5万                        贷：5万
2023-09-08 17:28:19
家权老师：回复翠合计：就是第一个借：195万               贷：195万   
2023-09-08 17:44:18
翠：回复家权老师 谢谢老师
2023-09-08 17:59:55
家权老师：回复翠不客气，祝你工作顺利。不妨给个5星好评哦
2023-09-08 18:13:07
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