三宝老师：回复天天向上不用调整 因为采购是属于进销存模块的!!财务是另一个模块的!!!你在存货核销那里结账以后,采购管理就会到下一个会计期间了!而财务处理的会计期间不会变 !!!你做了账务处理的期末结账后,账务处理 工资管理 固定资产 报表与分析模块的会计期间才会转到下一个会计期间的!!出纳的要扎帐后才可以转到下一个会计期间 一般来说采购管理主要以月度为节点，就是我们常说的自然月，1号到30号，或者31号，为1个月，而财务处理的会计期间不一样，根据每个公司的制度，一般为上个月的23号到下个月的23号。因为财务要扎帐，不可能到30号才做账务处理，所以会计周期并不是自然月! 采购管理只是一个模块,要同步的话,一定要将所有模块都结账之后,最后才将总账模块结账,这样就会同步.

庄老师：回复smile租金收到时，借银行存款，贷预收账款

庄老师：回复smile如果开票了，借银行存款，贷预收账款，应交税费一应交增值税

庄老师：回复smile每个月，借预收账款，贷其他业务收入

smile：回复庄老师 收了农户的去水电公司交 赚取中间差价 收农户的时候没开票 去水电公司交的时候会开票给我们

庄老师：回复smile那发票是水电公司，收到时，借银行存款，贷其他应付款一水电费，交水电费，借其他应付款一水电费银行存款

庄老师：回复smile赚差价，借其他应付款一水电费，贷其他业务收入，应交税费一应交增值税

 Tracy：回复宋生老师 直接记研发费用不记固定资产吗？

天边：回复宋生老师 需要采集涉税服务人员基本信息吗？

宋生老师：回复天边您好！是的。是需要采集的了。

天边：回复宋生老师 采集很麻烦，不采集会有什么后果，有相关法规吗？谢谢！

宋生老师：回复天边您好！一般代理公司的人为了自己脱身，都是用法人的名义申报。 　第十四条 涉税专业服务机构及其涉税服务人员有下列情形之一的，由税务机关责令限期改正或予以约谈；逾期不改正的，由税务机关降低信用等级或纳入信用记录，暂停受理所代理的涉税业务（暂停时间不超过六个月）；情节严重的，由税务机关纳入涉税服务失信名录,予以公告并向社会信用平台推送，其所代理的涉税业务，税务机关不予受理： 　　（一）使用税务师事务所名称未办理行政登记的； 　　（二）未按照办税实名制要求提供涉税专业服务机构和从事涉税服务人员实名信息的； 　　（三）未按照业务信息采集要求报送从事涉税专业服务有关情况的； 　　（四）报送信息与实际不符的； 　　（五）拒不配合税务机关检查、调查的； 　　（六）其他违反税务机关监管规定的行为。 　　税务师事务所有前款第一项情形且逾期不改正的，省税务机关应当提请工商部门吊销其营业执照。 　　第十五条 涉税专业服务机构及其涉税服务人员有下列情形之一的，由税务机关列为重点监管对象,降低信用等级或纳入信用记录，暂停受理所代理的涉税业务（暂停时间不超过六个月）；情节较重的，由税务机关纳入涉税服务失信名录，予以公告并向社会信用平台推送，其所代理的涉税业务，税务机关不予受理；情节严重的，其中，税务师事务所由省税务机关宣布《税务师事务所行政登记证书》无效，提请工商部门吊销其营业执照，提请全国税务师行业协会取消税务师职业资格证书登记、收回其职业资格证书并向社会公告，其他涉税服务机构及其从事涉税服务人员由税务机关提请其他行业主管部门及行业协会予以相应处理： 　　（一）违反税收法律、行政法规，造成委托人未缴或者少缴税款，按照《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则相关规定被处罚的； 　　（二）未按涉税专业服务相关业务规范执业，出具虚假意见的； 　　（三）采取隐瞒、欺诈、贿赂、串通、回扣等不正当竞争手段承揽业务，损害委托人或他人利益的； 　　（四）利用服务之便，谋取不正当利益的； 　　（五）以税务机关和税务人员的名义敲诈纳税人、扣缴义务人的； 　　（六）向税务机关工作人员行贿或者指使、诱导委托人行贿的； 　　（七）其他违反税收法律法规的行为。

嗒嗒：回复许老师 不能区分的很清楚，就是原来做管理费用-工资，的几个人，现在把他们归到管理费用，研发人员工资，可以吗

许老师：回复嗒嗒可以，不过呢，要确定，你们是在有研发的东西呀

嗒嗒：回复许老师 我们有几个专利的，还有商标，

许老师：回复嗒嗒嗯嗯，这样的话，是可以的哦

嗒嗒：回复许老师 老师，那我就从4月份开始，做管理费用-二级明细研发人员工资

许老师：回复嗒嗒嗯嗯，先做到研发支出-费用化支出里，年末的时候，转管理费用-研发费的哦

嗒嗒：回复许老师 直接做管理费用-研发人员工资，可以吗

许老师：回复嗒嗒这样的话，我怕影响你们高新企业认定哈，其他没什么的

益馨：回复226899网上搜下财务制度与流程，正常备用金不应该超过3-5天日常开支，

张张：回复邹老师 个体户老板娘把公账上的资金在好几张上转来转去，包括自己子女，有风险没

邹老师：回复张张你好，是转过去，又转回来了，是这个意思吗？ 

张张：回复邹老师 全部转出，一个不到十八岁的小孩

邹老师：回复张张你好，不应当把单位资金直接转到个人账户的 

123：回复邹老师 企业所得税季报的时候，需要上传填利润表，在管理费用明细下有开办费，那我就需要把每月从长期待摊费用中销出来的开办费填进去是吗？

邹老师：回复123你好，不需要的

123：回复邹老师 为什么呢？那不就是所说的开办费吗？管理费用下面还有业务招待费等明细，销售费用下面有广告费跟业务宣传费等明细，都不需要填吗

邹老师：回复123你好，是的

123：回复邹老师 只需要填一下管理费用，销售费用，财务费用下面的总额是吗？都不需要填明细，那年度汇算清缴的时候，不是还需要剔出来的吗？老师能给我解释一下吗

邹老师：回复123是的 明细的不需要填写 以汇算清缴的为准

申屠虹旭：回复王雁鸣老师 如果这个月刚好有营业外支出的费用产生，是可以直接扣除的吗？，然后把营业外支出的发生的数减去调整数，再结转本年利润可以的吗？

王雁鸣老师：回复申屠虹旭您好，是可以直接扣除的。可以的。

申屠虹旭：回复王雁鸣老师 一般调整会计科目是要在同一会计方向的吗？不能一借一贷吗？

王雁鸣老师：回复申屠虹旭您好，损益类科目，为保证利润表取数正确，最好发生额在同一方向。

申屠虹旭：回复王雁鸣老师 噢，好的，谢谢

王雁鸣老师：回复申屠虹旭您好，不客气。

快乐阳光：回复邹老师 我之前是列管理费用，但现在税务要填张表是为了上金税三期系统的，要填适用会计制度， 我是小的投资咨询有限公司，不知是执行小企业会计准则还是执行企业会计准则？

邹老师：回复快乐阳光这个由企业选择适用，没有强制规定

快乐阳光：回复邹老师 一般是选什么会计制度呢，像我们的小的投资咨询有限公司

快乐阳光：回复邹老师 可公司现在应该执行小企业会计准则

邹老师：回复快乐阳光那你可以就按小企业会计准则执行

快乐阳光：回复邹老师 问题，我个按小企业规则，我做的印花税是入到管理费用了，这个要调整吗，纠在这

邹老师：回复快乐阳光因为你之前是适用企业会计准则计入管理费用并没有错误，后面是因为会计制度变更而计入营业税金及附加，不需要调整

晓海老师：回复薄薄4、错 5、对 6、对 7、对