叮咛：回复王晓老师 好的，谢谢老师

王晓老师：回复叮咛不客气，满意请五星好评，谢谢

会计学堂：回复郭老师 具体的不清楚

郭老师：回复会计学堂这个最好问下他咋么冲的 这个金额太大了

陈艳：回复maize老师 老师，我在30号之前更正没问题吧？

maize老师：回复陈艳可以，要是不一致改一致，你最好是早点更正

小金Avalia：回复张艳老师 好的谢谢老师！另外请问广东省企业，税控盘怎么清卡？之前听说有新的操作规定了。

张艳老师：回复小金Avalia税控盘的清卡都是要在申报完增值税后，才可以清卡的。 整体的顺序为 抄税--申报税--清卡

怕孤独的冬瓜：回复邹老师 那按个人的我怎么处理呀！

邹老师：回复怕孤独的冬瓜如果是个人的，不在公司核算范围

怕孤独的冬瓜：回复邹老师 那如果做账，放入哪个科目呢？

邹老师：回复怕孤独的冬瓜应收账款，主营业务收入

怕孤独的冬瓜：回复邹老师 应收账款不就是核算公司的客户的吗?应收账款要设下级科目，如果按老板娘说的一共有几十个客户，那我是不是要设几十个明细了，而且后期肯定还会有新的客户的

邹老师：回复怕孤独的冬瓜是的，应收账款本来就需要根据客户名称设置明细账，几十个算是少的

怕孤独的冬瓜：回复邹老师 我的天呀！我们公司说买了ERP，ERP是什么软件呀，跟金蝶和用友一样吗？我来公司一个星期了，把固定资产盘了下，也贴了标签，ERP说年后开始用，那我现在要做什么呀。我们公司是生产销售汽车模型的电池的

邹老师：回复怕孤独的冬瓜ERP是一种企业管理软件，具体我也不了解

怕孤独的冬瓜：回复邹老师 我不知到接下来要做哪些事了，求指点。

邹老师：回复怕孤独的冬瓜我对税务，财务有一定了解，企业内部的流程恕我无能为力

怕孤独的冬瓜：回复邹老师 哦 好吧

赵荣：回复吴月柳 关键是工资都掺在一起，有扣个人保险的部分也在里边，工资咋分割嫩

吴月柳：回复赵荣你现在负责的是哪家公司的账？

LY：回复李爱文老师 老师我打错了，不是43000而是47000元，我纠结的是老板的工资3000元，明明我们没有收到，还得贷现金50000，这个3000元账上走不平啊

李爱文老师：回复LY一、 老板借款发工资 借：银行存款 47000 贷：其他应付款——XX老板 47000 二、发放工资 借：应付职工薪酬 50000 贷：银行存款 47000 贷：其他应付款——XX老板3000

LY：回复李爱文老师 老师，您很有耐心，回答的也很详细，在现实工作中，像我们公司这种情况的多吗，老板这种做法，是不是在加大公司的费用的同时又增加公司的负债，对老板来说是双赢的，这样做税局不管吧。

李爱文老师：回复LY对企业有利的，公司暂时没有钱，老板借钱发工资，渡过公司困难时期。这个税务不会管

LY：回复李爱文老师 老师：我们公司的老会计在发放时这样做，借：应付职工薪酬 50000 贷：银行存款 47000 贷 ：现金3000 同时做：借：现金 贷：其他应付款---某某老板，这种做法是不是多此一举啊，， 实际工作中这个月老板已在工资表上签字，这又证明老板已收，这样的话是不是就得按公司老会计的做法啊，老师你明白是我的意思吧。您的做法是工资表上老板没有签字，老板没领时，做到其他应付款---老板，如果老板在工资表签完字，就按公司老会计的做法是吧。

李爱文老师：回复LY二、发放工资 借：应付职工薪酬 50000 贷：银行存款 47000 贷：其他应付款——XX老板3000 算是给老板发了，只是欠老板3000元，至于下面的分录 借：应付职工薪酬 50000 贷：银行存款 47000 贷 ：现金3000 同时做：借：现金 贷：其他应付款---某某老板 公司也没收到现金，也没有付现金，属于多计的一笔账，与实际情况不相符。

小熊软糖：回复郭老师 7月计提工资时补上那100，8月申报的时候也补申报100元是吗

郭老师：回复小熊软糖是的，可以的，

暗香疏影：回复曾老师 现金日记账可以分设收入和支出的吗？

曾老师：回复暗香疏影可以的啊，账本上面就是两栏的，一栏收，一栏支。