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会计移交没人接怎么处理
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 甜蜜的月光 发表的提问:
小规模纳税人,应交税费—应交增值税年末有余额,这个怎么处理,是以前年度会计没结转
你好,是不需要交增值税的吗?如果是的话,借应交税费应交增值税贷营业外收入。
136楼
2023-06-24 19:04:31
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ~上善若水~ 发表的提问:
这个月底要接手一份幼儿园的会计工作,从来没做过会计交接,在幼儿园会计交接中要怎么交接?
1.财务资料的交接,凭证、账簿、报表、申报表等 2.申报的账号和密码 3.该企业享受的见面政策 4.其他待办事项
137楼
2023-06-24 19:20:59
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 爱笑的哈密瓜 发表的提问:
会计档案清册移交内容?移交给谁?
你好!这个看你有哪些档案要移交,就写明档案名称。 移交给其他人,接手人。
138楼
2023-06-25 18:33:40
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爱笑的哈密瓜:回复宋生老师 老师,2018年借贷方向错误的错账,怎么更
2023-06-25 19:00:51
宋生老师:回复爱笑的哈密瓜您好!具体是什么错误了呢
2023-06-25 19:17:26
爱笑的哈密瓜:回复宋生老师 事业单位,收付实现制,18年一笔分录,错账,借收入,货事业支
2023-06-25 19:30:34
爱笑的哈密瓜:回复宋生老师 贷事业支
2023-06-25 19:48:40
宋生老师:回复爱笑的哈密瓜你好!你这个直接做红字分录冲减就好了
2023-06-25 20:08:03
爱笑的哈密瓜:回复宋生老师 再作正确分
2023-06-25 20:21:35
爱笑的哈密瓜:回复宋生老师 再作正确分
2023-06-25 20:44:12
爱笑的哈密瓜:回复宋生老师
2023-06-25 21:05:54
宋生老师:回复爱笑的哈密瓜你好!是的。冲减后做正确分录
2023-06-25 21:29:02
爱笑的哈密瓜:回复宋生老师 今年更正,不存在跨年的问题?
2023-06-25 21:51:12
宋生老师:回复爱笑的哈密瓜你好!因为是收付实现制。所以不用担心这个。
2023-06-25 22:04:21
爱笑的哈密瓜:回复宋生老师 为什么收付实现制,不存在跨年调账,而权责发生制又存在呢?
2023-06-25 22:26:17
宋生老师:回复爱笑的哈密瓜您好!因为权责发生制是要求把帐都要计入到对应的年份去。
2023-06-25 22:50:52
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 周周 发表的提问:
老师,请问我这个月底要接手一份幼儿园的会计工作,从来没做过会计交接,在幼儿园会计交接中要怎么交接?
做好凭证,账簿,报表,重要证件的交接 了解申报事宜,企业生产经营特点,当地税局管理方式等
139楼
2023-06-25 19:03:03
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周周:回复邹老师 需要做交接表吗?
2023-06-25 19:31:52
邹老师:回复周周你好,一般会做个交接表或在交接资料清单
2023-06-25 20:00:12
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 李文良 发表的提问:
会计科目里有一个其他应交款,但是现在没这个科目了,外账移交过来有这个会计科目 。现在怎么办?
你好,这个科目余额是什么原因造成的
140楼
2023-06-25 19:21:00
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李文良:回复邹老师 法人代表垫子
2023-06-25 19:42:52
邹老师:回复李文良你好,那后来抽走资金之后法人代表有偿还这个借款吗
2023-06-25 20:06:14
李文良:回复邹老师 理解有误,是法人代表向公司垫的资金,现在还没还法人代表呢
2023-06-25 20:28:49
邹老师:回复李文良你好,这个在外账只需要做收到投资款的,股东是需要以自有资金对公司投资的 股东借款不是公司借款
2023-06-25 20:53:47
李文良:回复邹老师 那现在没有这个其他应交款这个科目了,我现在怎么做,接着他们的账
2023-06-25 21:20:43
邹老师:回复李文良你好,需要收回 借;库存现金等科目 贷;其他应收款
2023-06-25 21:46:42
李文良:回复邹老师 是这样啊,是他移交过来的科目明细表里有其他应交款这个科目,现在我做电子账的时候没有这个会计科目,只有其他应付款这个科目,那他外账遗留这个其他应交款怎么处理
2023-06-25 22:09:52
邹老师:回复李文良你好,你可以计入其他应付款贷方就是了
2023-06-25 22:29:57
李文良:回复邹老师 那他之前已经报完税了,资产负债表里有这个会计科目,这样我就改变他原来的负债表了,也就这个科目没了
2023-06-25 22:51:09
邹老师:回复李文良你好,你可以去撤销之前错误的报表,然后按正确的数据填写报送
2023-06-25 23:12:50
李文良:回复邹老师 老师,已经无法撤销了吧,税已经报到7月份了。而账是2017年一直都有的
2023-06-25 23:25:37
邹老师:回复李文良你好,之前报表数据有错误,是可以撤销,然后更正申报的
2023-06-25 23:36:00
李文良:回复邹老师 款好几个月呢,
2023-06-25 23:50:31
邹老师:回复李文良你好,之前月份错误就全部撤销,然后按正确的报送就是了
2023-06-26 00:02:49
李文良:回复邹老师 已经好几年了,这是外账做的
2023-06-26 00:22:25
邹老师:回复李文良你好,这个没有什么捷径的,之前错误了只能是撤销,然后按正确数据报送的
2023-06-26 00:51:58
李文良:回复邹老师 这个我能不能把其他应交款,直接合并到其他应付款里面呀?这样只是少了一个会计科目,但是负责总合计数不变
2023-06-26 01:13:25
邹老师:回复李文良你好,其他应交款贷方余额是填写在其他应付款 因为之前没有这样调整,才导致之前的报表全部需要调整的
2023-06-26 01:42:14
李文良:回复邹老师 那我从现在能调整吗?
2023-06-26 01:54:39
邹老师:回复李文良你好,需要从之前调整的 如果现在调整,只能是改变现在及以后的 数据 之前的数据还是无法修改的
2023-06-26 02:16:04
李文良:回复邹老师 现在调整可以吗?
2023-06-26 02:37:48
邹老师:回复李文良你好,需要从之前错误的时候开始调整 而不是现在调整,现在调整只能影响现在及以后,无法调整之前的
2023-06-26 02:56:22
李文良:回复邹老师 那我能增加一个他这个会计科目吗?其他应交款这个会计科目,还按他之前的做
2023-06-26 03:13:01
邹老师:回复李文良你好,可以增加,然后调整到正确的
2023-06-26 03:31:06
李文良:回复邹老师 那我调整的会计分录怎么写?
2023-06-26 03:50:44
邹老师:回复李文良你好 借;其他应交款 贷;其他应付款
2023-06-26 04:19:30
萱萱老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 俩人、幸福ツ 发表的提问:
老师顺流交易中 第二年以后不需要会计处理吗?不管售出一部分还是全部或是全部没有售出都不做处理吗??
如果前一年末未实现的顺流交易损益在本年度实现,在合并报表层面不需要再做进一步的调整分录了
141楼
2023-06-26 18:36:10
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俩人、幸福ツ:回复萱萱老师 这是假设一个年度周期会将存货售出吧?所以第二年就不用做处理了 对吧?
2023-06-26 19:14:24
萱萱老师:回复俩人、幸福ツ你的理解是正确的
2023-06-26 19:27:32
俩人、幸福ツ:回复萱萱老师 老师 如果用其他债权投资换取长投的话 其他债权投资和长投差计入投资收益?那么其他综合收益计入计入留存收益??是这样吗
2023-06-26 19:38:45
俩人、幸福ツ:回复萱萱老师 应该是投资收益吧老师
2023-06-26 20:00:30
萱萱老师:回复俩人、幸福ツ债务人将债务转为权益工具,债务人因发行权益工具而支出的相关税费等,应当依次冲减资本溢价,盈余公积,未分配利润等
2023-06-26 20:23:17
家权老师
职称:税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 想人陪的樱桃 发表的提问:
老师,我去年接手时上任会计移交的库存商品6000元为客户已付钱只是待管商品,可是移交时前任会计没有说明,直接入了库存,收的钱也直接入的现金。现在客户来拿商品,我出库是不是可以做以前年度损溢调整。
代管商品看当年是否已经下了库存?
142楼
2023-06-26 19:02:51
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想人陪的樱桃:回复家权老师 是的当年没有做代管,直接入的库存。
2023-06-26 19:40:47
家权老师:回复想人陪的樱桃看当年是否下库存结转了成本,没有结转就做以前年度调整
2023-06-26 20:02:04
想人陪的樱桃:回复家权老师 要是结转成本了,不能做以前年度调整了吗?那应该怎么做。
2023-06-26 20:29:17
家权老师:回复想人陪的樱桃已经下了库存为啥还在账上呢?
2023-06-26 20:45:08
想人陪的樱桃:回复家权老师 没有下库存,我的意思是入库存,一直在库存里。下库存的话肯定会结转成本了,不能用以前年度损益调整了吗?
2023-06-26 21:09:48
想人陪的樱桃:回复家权老师 我没有下库存没有结转成本,我是想请教老师,这两种情况分别如何处理,一种是还在库存里,但是没有出库存结转成本分类为代管商品。一种是已经结转成本了,但是代管商品没有给客户。
2023-06-26 21:25:18
家权老师:回复想人陪的樱桃没有有下,就要结转成本呀
2023-06-26 21:40:44
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 桺翆 发表的提问:
公司给个人回扣?会计处理怎么做?是交个人所得税20%吗?
你好 是的 缴纳按20% 按劳务所得 开票给你 借管理费用-劳务费 贷银行存款 应交税费-应交个人所得税
143楼
2023-06-26 19:20:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 龙樱zy 发表的提问:
老师,我这边交接,原材料库存没对上,盘盈怎么处理?
借;原材料 贷;待处理财产损益 然后根据批准情况计入相关科目
144楼
2023-06-27 18:12:21
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 张玲 发表的提问:
小规模纳税人,怎么核算成本
外帐,单据发了
145楼
2023-06-27 18:26:57
全部回复
袁老师:回复张玲根据销量对应比例结转即可                          
2023-06-27 18:42:54
杨一老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ 迅速的发箍 发表的提问:
接受移交的固定资产怎么入账?
同学你好,转出公司作借累计折旧,应收内部单位款,贷固定资产;转入单位做借固定资产,贷累计折旧,应付内部单位款。
146楼
2023-06-27 18:37:47
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 每天 发表的提问:
会计辞职没有交接的人,可以交接给行政人员吗
你单位那边同意可以,填写交接单,双方签字
147楼
2023-06-27 18:53:08
全部回复
每天:回复郭老师 要是还挂着别的单位的财务负责人,怎么
2023-06-27 19:11:44
每天:回复郭老师 自己能到税务局更改
2023-06-27 19:40:15
郭老师:回复每天我这边是增加新人就可以
2023-06-27 20:07:30
每天:回复郭老师 办税的
2023-06-27 20:23:43
郭老师:回复每天办税人员实名认证了吗
2023-06-27 20:37:05
每天:回复郭老师 是的
2023-06-27 20:55:22
郭老师:回复每天那就要有新的人增加,把你的删除
2023-06-27 21:24:57
每天:回复郭老师 现在没有新人,怎么
2023-06-27 21:50:55
郭老师:回复每天谁和你交接的用谁的
2023-06-27 22:04:10
每天:回复郭老师 他什么都不
2023-06-27 22:30:41
郭老师:回复每天你要离职了,以后有新人他不一定去,以后有财务问题还得找你
2023-06-27 22:52:38
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 彪壮的墨镜 发表的提问:
会计交接工作,连接手册内容都有什么
您好 一般内容会写交接的实物 比如库存现金 单位印鉴章 网银U盾 密码 银行存款余额 等
148楼
2023-06-27 19:14:59
全部回复
小云老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ Emily 发表的提问:
总分公司,不在同一市,异地移送货物,企业所得税怎么处理,会计分录是怎么写的
你好,视同销售,借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费
149楼
2023-06-28 18:22:52
全部回复
罗老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
会计人员离岗一周要交接吗?
不管是会计还是其他工作人员,均需要交接
150楼
2023-06-28 18:33:52
全部回复

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