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结转本月收入的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ &微笑 旳弧度 发表的提问：
购买原材料验收入库，结转其采购成本怎么做会计分录？
你好，之前是购进没有入库，通过 在途物资 科目挂账吗？
196楼
2023-07-18 18:20:04
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茉莉老师
职称：中级会计师,税务师
4.88
解题: 0.02w
引用 @ Miss-Chen 发表的提问：
现有公司A和公司B,我方是公司A,前期公司B欠公司A货款未入账（前期没有建账），本月公司A欠公司B商品，经过协商，打算货款相抵，请问会计分录怎么做？重点是要考虑成本结转。
学员你好，麻烦把债权债务双方列清楚。抵消就是应收应付相抵，同时确认收入和成本。
197楼
2023-07-18 18:35:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 筱 发表的提问：
老师，请问下计提本月计提增值税，缴纳增值税，月末结转增值税会计分录？问下结转是在缴纳后结转还是本月结转
你好 月末做结转 交纳之前做结转 你才好结转之后才清楚需要交纳多少增值税
198楼
2023-07-19 17:40:02
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筱：回复meizi老师 月末结转会计分录怎么做
2023-07-19 18:19:12
meizi老师：回复筱你好 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
2023-07-19 18:40:50
筱：回复meizi老师 糊涂了
2023-07-19 19:02:33
meizi老师：回复筱怎么糊涂了 看不懂？？
2023-07-19 19:27:50
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ appleingo 发表的提问：
暂估入库会计分录怎么做，当月又卖出去了，可是入库的发票还没收到需要结转成本吗
进项税不暂估入账，会计分录为： 1、暂估入库时： 借：原材料——暂估 贷：应付账款——暂估 2、 收到发票后： ①先进行冲销： 借：原材料——暂估（红字） 贷：应付账款——暂估（红字） ②再按发票入账： 借：原材料 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
199楼
2023-07-19 17:51:47
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appleingo：回复朴老师 那老师，我当月就销售了，需要结转成本吗
2023-07-19 18:03:20
朴老师：回复appleingo是的，需要结转的哦
2023-07-19 18:30:03
大强老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.11w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
生产成本月底结转会计分录是怎么做的
借产成品 贷生产成本
200楼
2023-07-19 18:13:21
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师问一下预算会计结转怎么记账呢？ 预算会计收入结转的分录怎么记?
你好！ 比如： 借：财政拨款预算收入 贷：财政拨款结转
201楼
2023-07-19 18:41:59
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 君 发表的提问：
干洗店前半年没有收入，只有工人的工资记入了制造费用，一直没有结转，累计有14万左右。这个月开始有收入大概3万元，结转成本的话怎样结转，会计分录是？结转多少合适？谢谢老师
你好，你们干洗店有加工吗？怎么计入制造费用？你应该计入管理费用才对
202楼
2023-07-20 17:36:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 蔚 发表的提问：
备用金转入实收资本的会计分录，是月末转还是年末转？
借；库存现金 贷；实收资本 这个没有时间规定
203楼
2023-07-20 17:59:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 拿拿 发表的提问：
老师，我是第一次刚做的房地产会计，请问结转收入和成本的会计分录是哪些？
你好 借；预收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费 借；主营业务成本 贷；开发产品
204楼
2023-07-20 18:12:18
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拿拿：回复邹老师 老师，结转成本，是不是先要把开发成本转入开发产品呢？
2023-07-20 18:32:33
邹老师：回复拿拿你好，是的，需要把开发成本结转到开发产品，完工了才可以结转到成本的
2023-07-20 19:00:15
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 白小默???? 发表的提问：
第一次做养老院的会计分录，民间非营利组织，软件不可以结转，需要手工结转，如何做收入与支出结转的会计分录？
收入，成本都转入：非限定性净资产-本年净资产
205楼
2023-07-20 18:22:32
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白小默????：回复逸仙老师 非限定性净资产➕一个明细科目：本能净资产吗？
2023-07-20 18:55:35
白小默????：回复逸仙老师 是收入费用和支出费用分开做这个凭证还是一起结转？
2023-07-20 19:17:01
逸仙老师：回复白小默????都可以，就像企业会计转入本年利润一样
2023-07-20 19:40:30
白小默????：回复逸仙老师 收入结转对了吗
2023-07-20 20:07:52
白小默????：回复逸仙老师 做完这两张这个月账就完了是吗
2023-07-20 20:27:35
逸仙老师：回复白小默????这样就可以了，同学
2023-07-20 20:40:36
白小默????：回复逸仙老师 我可以结账了是吗
2023-07-20 20:51:06
逸仙老师：回复白小默????是的，可以了，同学
2023-07-20 21:13:31
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ HUANG 发表的提问：
本月销货退回，上月已做应收账款，上月已结转本年利润，本月怎么做会计分录
你好，直接这个月红冲就可以了，只做红冲分录就可以了，借应收（负数）贷主营业务收入贷销项也都是负数 然后结转成本也负数
206楼
2023-07-20 18:32:58
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HUANG：回复朴老师 那我上个月已经结转到本年利润的销成本不用做处理吗？
2023-07-20 18:48:17
朴老师：回复HUANG嗯，这个不用管的哦，这个月的红冲会冲销这个月的收入的，不是跨年的不用做
2023-07-20 19:06:21
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ xiao材 发表的提问：
赠送产品用于推广会计分录？成本赠送产品用于推广会计分录？成本结转分录结转分录
借销售费用，贷库存商品，销项（市场价格*税率）
207楼
2023-07-30 19:31:28
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 幸运星 发表的提问：
11月采购成品含税金额334167元，12月销售成品取得收入367583元。如何结转成本，会计分录？
你好，你是小规模吗？
208楼
2023-07-30 19:58:21
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幸运星：回复郭老师 我们是一般纳税人。取得收入是销售给个体户的，没有发票
2023-07-30 20:19:58
郭老师：回复幸运星你好，不含税成品的金额是成本如果税率是16%，成本就是334167/1.16 借主营业务成本334167/1.16贷库存商品
2023-07-30 20:32:37
幸运星：回复郭老师 销售收入分录是？
2023-07-30 21:02:16
郭老师：回复幸运星借银存贷主营业务收入应交税费-应交税费-销项
2023-07-30 21:29:25
幸运星：回复郭老师 采购商品分录？
2023-07-30 21:42:13
郭老师：回复幸运星收到的专票，借库存商品334167/1.16 应交税费-应交增值税-进项贷银存
2023-07-30 21:53:19
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 勤奋的日记本 发表的提问：
结转本月应付职工薪酬工资36000的会计分录
你好 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬
209楼
2023-07-30 20:04:21
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王娟老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 会计人生 发表的提问：
结转已入库材料成本的会计分录怎么写?
你好，你当月领用出库的材料才用结转成本， 月末统计生产车间总共领用了多少做结转成本分录： 借：生产成本 （当月领用的出库材料金额） 贷：原材料 （当月领用的出库材料金额）
210楼
2023-07-30 20:21:00
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