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开具红字发票的会计分录
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小杨? 发表的提问:
请问下对方给我开具红字发票,但是当月我没拿到红字发票,先把税额转出,请问分录怎么操作
你好 你开了红字信息表 出去 是吗? 你原来认证进项税没有 ?之前分录怎么挂的; 我才好判断转出分录
271楼
2023-09-05 17:08:59
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答疑郭老师
职称:初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 霸气的冰棍 发表的提问:
购货方,开具红字发票信息表后需要做进项税额转出,怎么做会计分录
借银存贷库存商品 应交税费-应交增值税-进项转出
272楼
2023-09-06 16:13:52
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答疑郭老师
职称:初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 先森环 发表的提问:
 请教红字发票开出怎么做会计分录
你是销售方是吗?红冲的收入嘛?借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数
273楼
2023-09-06 16:20:41
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先森环:回复答疑郭老师 是销售方,成本、利润呢要不要冲,具体怎么做?
2023-09-06 16:32:23
答疑郭老师:回复先森环成本借主营业务成本负数贷库存商品负数 借本年利润负数 贷主营业务成本负数 借主营业务收入负数 贷本年利润负数
2023-09-06 16:46:07
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 一米阳光 发表的提问:
2017年12月份开的增票 2018年2月份开红字发票 会计分录怎么做
借:以前年度损益调整,应交税费贷:应收账款
274楼
2023-09-06 16:47:50
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 妮子依 发表的提问:
收到红字发票怎么做会计分录
借;应付账款等科目 贷;原材料等科目 应交税费(进项税额)
275楼
2023-09-06 17:05:59
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QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 优美的面包 发表的提问:
老师:你好!我的蓝字发票比红字发票多一分钱,会计分录要怎么做呀?
你好!红字发票少冲了一分钱吗?按发票的金额做凭证就可以。
276楼
2023-09-07 16:33:40
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优美的面包:回复QQ老师 老师:我没说清楚,做冲红时的凭证有一分钱的差额呀,余额不平?
2023-09-07 16:50:16
QQ老师:回复优美的面包你好!转入营业外收入或营业外支出就可以
2023-09-07 17:07:20
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 发表的提问:
有个红字发票,又开了一笔正数的,银行退了25元钱,会计分录怎么做啊
红字做销售 负数分录,正数做正常的销售分录 25是什么款项
277楼
2023-09-07 16:43:45
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双:回复邹老师 是差额,分录就是红冲之前的分录,在做一个正确的分录,对吗,要是跨月怎么办
2023-09-07 17:06:38
邹老师:回复是的 跨月也是先做负数,然后做一笔正确的
2023-09-07 17:23:03
双:回复邹老师 那报税时不收影响的,该怎么报就怎么报就是了,是吧
2023-09-07 17:51:04
邹老师:回复是的
2023-09-07 18:07:21
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Pluto 发表的提问:
老师你好,请问跨年红字发票怎么做会计分录?去年收到20万,本月已开红字发票10万,并退款10万块。分录要怎么做?
你好 红字发票,借;主营业务收入 , 应交税费-应交增值税(销项税额), 贷;银行存款等科目10万
278楼
2023-09-07 16:59:41
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Pluto:回复邹老师 这个有啥区别?
2023-09-07 17:20:19
邹老师:回复Pluto你好,这个分录是错误的,虽然收入跨年了,但是你红字发票是今年开具,所以不是通过以前年度损益调整科目核算,而是通过主营业务收入科目核算的 ,开具红字发票并退款,只需要做收入负数分录,同时贷方计入银行存款就是了
2023-09-07 17:47:00
徐璐老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 叶子 发表的提问:
请问:厂家给我们的销售返利,开了红字发票给我们,会计分录怎么做?
根据红字发票,借应收账款(红字)贷主营业务收入-销售折让(红字) 应交税费-销项(红字)
279楼
2023-09-07 17:05:58
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叶子:回复徐璐老师 不是要做进项税额转出吗?需要入进项税额转出科目吗?
2023-09-07 17:24:29
徐璐老师:回复叶子这是你的返利,不是你收到的进项,这是销项啊。
2023-09-07 17:51:53
徐璐老师:回复叶子等会儿,你是采购还是销售?我先确定一下。
2023-09-07 18:09:42
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 发表的提问:
有个红字发票,又开了一笔正数的,银行退了25元钱,会计分录怎么做啊
红字做销售 负数分录,正数做正常的销售分录 25是什么款项
280楼
2023-09-11 16:20:19
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 果冻麻麻 发表的提问:
返利红字发票会计分录
您好 请问您收到蓝字发票分录是怎么写的
281楼
2023-09-11 16:35:41
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ yi平 发表的提问:
销售方开红字发票优惠退款,但不退货,作为购货方收到红字发票以后的会计分录怎么做?
您好 请问收到蓝字发票时候分录怎么写的
282楼
2023-09-11 16:56:59
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yi平:回复bamboo老师 就是买货10000进项发票已开已认证!现在有质量问题!没有退货厂家直接优惠1000元开具1000元红字发票!以前做的库存商品银行存款的分录!现在这折让的1000元怎么处理分录
2023-09-11 17:15:45
bamboo老师:回复yi平借;库存商品 -1000 借:银行存款 1000
2023-09-11 17:34:43
轶尘老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 单纯的可乐 发表的提问:
你好!老师,我们收回去年开的一张普票,今年收回后,已开红字发票,会计分录怎么做?
你好 借:利润分配-未分配利润  贷:应交税费-增值税(红字) 应收账款 
283楼
2023-09-12 16:10:57
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 高冬梅 发表的提问:
发票隔月开红字了,会计分录怎么做?
借;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷;应收账款等科目 借;库存商品 贷;主营业务成本
284楼
2023-09-12 16:26:20
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高冬梅:回复邹老师 我们是运输公司开具的运输发票名字开错了,隔月开红字发票了,这个会计分录怎么做啊?库存商品是怎么回事啊?
2023-09-12 16:55:17
邹老师:回复高冬梅你好,我给出的 是销售货物的分录 如果是运输收入冲销,分录就是 借;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷;应收账款等科目
2023-09-12 17:13:08
陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 奔奔 发表的提问:
老师好,有一笔07年的收入(专票),现在退回,已开红字发票。问一下会计分录怎么做?
做红字分录,你是小企业准则还是企业准则
285楼
2023-09-12 16:53:59
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奔奔:回复陈诗晗老师 对方的专票抵扣了吗 未抵扣和抵扣了分别是做什么处理的呢
2023-09-12 17:43:34
陈诗晗老师:回复奔奔对方不管是抵扣还是不抵扣你的处理都是一样的
2023-09-12 17:56:59
奔奔:回复陈诗晗老师 分录怎么做呢
2023-09-12 18:19:16
陈诗晗老师:回复奔奔你是小企业准则还是企业准则
2023-09-12 18:44:38
奔奔:回复陈诗晗老师 开票软件里要填那个红字专用发票信息表,是不是对方未抵扣的就选择销售方申请,对方已抵扣就选择购买方申请呢
2023-09-12 18:59:59
陈诗晗老师:回复奔奔是的,如果没有抵扣是销售方,已经抵扣是购买方
2023-09-12 19:27:02
奔奔:回复陈诗晗老师 那假设对方未抵扣,我方来写申请,那在写完了申请之后是不是需要对方将之前我寄过去的发票再寄回来,然后账该怎么做呢
2023-09-12 19:52:43
奔奔:回复陈诗晗老师 因为上月的账还没有做,发票还未入账,所以这不是多了一笔红字冲销的分录了吗,还是我需要先把那发票入账,然后再做一笔红字分录呢
2023-09-12 20:10:22
陈诗晗老师:回复奔奔是的,先把上月的入账,再这月做冲红处理。
2023-09-12 20:21:17
陈诗晗老师:回复奔奔如果抵扣是他方写,如果未抵扣你方写,凭审核通过的红字信息表,他退发票给你
2023-09-12 20:36:31
奔奔:回复陈诗晗老师 因为我们是3月做2月份的账的,所以先把发票入账到2月的账里,然后再在3月的账里红冲还是在2月的账里红冲呢
2023-09-12 21:04:38
陈诗晗老师:回复奔奔3月冲红,按你红字申请表的时间对应入账到会计期间
2023-09-12 21:17:22

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