借原材料 负数 进项税额 负数 贷应付账款 负数，收蓝字做借原材料 进项税额 贷应付账款，

你好 红字发票不需要认证 收到红字发票 做原来分录的负数分录

借银行存款、负数 贷、主营业务收入负数、 应交税费负数。

买来家具你做的分录

你好，购买方开具红字发票信息表说明该发票已经抵扣，需要红冲之前的进货分录。 借：应付账款 贷：库存商品 应交税费——应交增值税（进项税转出）

借：主营业务收入，应交税费贷：应收账款

你好；     你们之前12月怎么走分录的。   你属于什么准则； 我好判断科目  。    

你好，增值税综合服务平台里面吗？这个是没有负数发票的，查不到负数

您好 1月份发票没有交给对方，现在要红冲，能开具红字发票

1)红字增值税专用发票信息表填开-红字增值税专用发票信息表填开-信息填写无误后打印，具体方法如下： 提示：如果您的商品编码中未添加需要开具的商品名称，需要先添加商品编码再填开信息表 1.点击红字增值税专用发票信息表填开，进入红字发票信息表信息选择界面： （1）销方申请：在发票已经开具，且夸月或进行过非征期抄报后，尚未进行勾选认证，可以选择销方申请，需要输入蓝字发票的发票代码和发票号码 （2）购方申请有两种情况 发票已经勾选认证，需要购方开具红字信息表，选择已抵扣，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。 当选择未抵扣时，应选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面。 成品油企业按照实际情况选择。 进入“开具红字增值税专用发票信息表”填开界面，准确填写蓝字发票信息， 注意： 带有清单的发票无法在红字信息表中显示 专票开具红字信息表时支持部分金额冲红 (2)红字增值税专用发票信息表查询导出，选中开具的红字发票信息表，点击上传按钮，上传成功瞬间会生成信息表编号，同时可以下载红字信息表。 3.进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“下载或导入红字发票信息表”，核实信息无误后方可打印。 不要选择直接开具！