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企业会计做帐中多计成本
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 丫αζ 发表的提问：
这月的主营业务成本太多，要暂估出来，还是做待摊销。怎么做会计分录本月退单太多，成本320000多，收入70000多
您好！你退单，不是要冲减收入和成本吗？ 为什么会成本32万，收入7万
241楼
2023-08-16 17:36:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小雪 发表的提问：
跨年的成本怎么调整，以前年度的成本结转多了，小企业会计准则
你好，以前年度的成本结转多了，小企业会计准则，账务处理是 借：库存商品，贷：利润分配—未分配利润 
242楼
2023-08-16 17:47:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 2333333 发表的提问：
自己的会计证借给别人做帐，会不会有啥问题呀
虽然现在会计证已经取消了，但总归之前还是有效凭证，为安全起见，建议您收回这个会计证。
243楼
2023-08-17 16:58:30
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2333333：回复张艳老师 你这个是填的什么部门的表。还会有什么问题么
2023-08-17 17:15:26
张艳老师：回复2333333这个是不是您其他问题的回复啊？
2023-08-17 17:44:42
2333333：回复张艳老师 会计证是现在别人要借的去做帐，还会有什么问题么
2023-08-17 18:00:59
张艳老师：回复2333333现在照说没有问题了，因为现在会计证已经取消了。不过还是建议您收回为宜。
2023-08-17 18:24:13
2333333：回复张艳老师 税务检查还要会计从业资格证么
2023-08-17 18:44:46
张艳老师：回复2333333应该不会检查会计证的，因为现在已经取消会计证了。
2023-08-17 18:58:23
2333333：回复张艳老师 一个企业做账 做账人员必须要有会计相关的证么
2023-08-17 19:17:21
张艳老师：回复2333333是的，现在初级会计职称证书是企业招聘会计的最低门槛了。
2023-08-17 19:32:40
2333333：回复张艳老师 我问的不是招聘的问题 就是我一个亲戚的亲戚开了厂子 没会计人员 自己做账 但是她又没有会计相关的证，她想借我的从业资格证用。我想问的第一个问题就是：没证可以做账么？后期会不会有什么问题？第二，如果我借给她用，税务什么方面出现问题，我会不会承担什么法律责任
2023-08-17 19:58:48
张艳老师：回复23333331、没会计证也可以做账的，因为现在会计证取消了，换句话说就是只要有身份证就可以做会计。 2、这个不好说，因为现在虽然会计证取消了，但是实务中如果税局就是认为您是企业会计呢，那么厂里出现账务问题，或许就会找到您的。 3、税务和会计出现问题，会计和报税人员是一定要负担责任的。所以，您有可能会承担法律责任的。所以，一直建议您不要将自己的任何证件外借。
2023-08-17 20:23:36
张艳老师：回复23333331、没会计证也可以做账的，因为现在会计证取消了，换句话说就是只要有身份证就可以做会计。 2、这个不好说，因为现在虽然会计证取消了，但是实务中如果税局就是认为您是企业会计呢，那么厂里出现账务问题，或许就会找到您的。 3、税务和会计出现问题，会计和报税人员是一定要负担责任的。所以，您有可能会承担法律责任的。所以，一直建议您不要将自己的任何证件外借。
2023-08-17 20:40:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
有会计证，想了解做帐有好点的老会计吗?给推荐一下
生完孩子好久没上班了，会计证早都考下来了但是没做过现在，孩子大了 想去工作。
244楼
2023-08-17 17:05:43
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邹老师：回复爱笑的流沙可以自己先看看书，不明白的可以在学堂网站提问
2023-08-17 17:34:36
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 唠叨的汽车 发表的提问：
一名新手会计，在钢材企业做会计，发现企业的毛利率才0.5%都不到，是不是太低了，要怎么办才好？成本高的话是不是会来查帐？另外钢材企业的增值税税负率是不是千分之二左右。
您好，据实做账就可以
245楼
2023-08-17 17:29:24
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 久别无恙 发表的提问：
老师，生产企业以前年度多结转的生产成本，现在调整的话如何做会计分录
你好；      你之前结转是怎么做的分录。 发来看看怎么处理调整   
246楼
2023-08-17 17:44:59
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久别无恙：回复meizi老师 借：生产成本   贷：原材料
2023-08-17 18:10:25
久别无恙：回复meizi老师 原材料都是负数了
2023-08-17 18:29:51
meizi老师：回复久别无恙 你好；    多结转了。 那你红冲：借 原材料贷生产成本   
2023-08-17 18:50:35
久别无恙：回复meizi老师 这样的话对当期的所得税是否会有影响
2023-08-17 19:19:37
meizi老师：回复久别无恙 你好； 不影响 所得税；      你只是领用多了  ；  你有没有做到库存商品   结转销售没有   
2023-08-17 19:30:02
久别无恙：回复meizi老师 应该是做到库存商品中，也结转销售了
2023-08-17 19:52:51
meizi老师：回复久别无恙 你好； 那你还得做 ：借   库存商品负数贷生产成本 负数    借主营业务成本负数贷 库存商品负数   
2023-08-17 20:20:09
久别无恙：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-08-17 20:35:27
meizi老师：回复久别无恙不客气的。满意请给予评价  
2023-08-17 20:56:13
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 背后的画板 发表的提问：
施工企业被甲方代扣代交营业税后，根据结算单做帐是怎么做会计分录 施工企业被甲方代扣代交营业税后，根据结算单做帐是怎么做会计分录
借：营业税金及附加 贷：应交税费-应交营业税 借:应交税费-应交营业税 贷：应收帐款或银行存款
247楼
2023-08-18 17:04:15
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勇老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师,高级会计师,经济师
4.99
解题: 0.17w
引用 @ 好美 发表的提问：
小企业会计准则，去年多计提了4000元所得税费用，今年怎么调帐？
借应交税费 贷以前年度损益调整
248楼
2023-08-18 17:26:58
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好美：回复勇老师 老师，然后再怎么做分录
2023-08-18 17:38:49
勇老师：回复好美借以前年度损益调整  贷利润分配，盈余公积
2023-08-18 18:04:58
好美：回复勇老师 这笔分录，在利润表里会有体现吗
2023-08-18 18:16:22
勇老师：回复好美没有在利润表体现的
2023-08-18 18:30:06
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 飞雪独桥 发表的提问：
请问老师，现在企业的会计还要求会做手工帐吗
您好！基本上不这样要求了。
249楼
2023-08-18 17:44:59
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飞雪独桥：回复宋生老师 @宋老师:电脑账还需要将记账凭证打出来和原始凭证付在一起吗
2023-08-18 17:58:52
宋生老师：回复飞雪独桥您好！是的。
2023-08-18 18:17:54
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 小甜甜 发表的提问：
老师，你好，我们建筑业挂靠集团来接项目，做的是内帐，项目多，成本核算不是我们会计做，其他人做，那他一年才一次给每个项目的成本给我，我要怎么入账？
你好，给他药成本结转的明细，或者按月你先计提
250楼
2023-08-19 16:29:23
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小甜甜：回复晓海老师 那老师，再问下，她给我成本的明细之后，我要怎么做分录？怎么录入系统
2023-08-19 17:03:04
晓海老师：回复小甜甜根据成本明细计入相关的成本分录和工程里就可以
2023-08-19 17:19:39
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ ????“懵”想家•段小楠???? 发表的提问：
我所在的公司是一家小的劳务分包公司，请问建账时应选工业会计还是商业会计，一般会涉及哪些会计科目。怎样做账，才能让老板看出各个项目的利润，成本费用都是多少，是把每个在建项目单做一个帐套吗？还是所有的项目做在一个帐套里。
工地上的人工工资可不可以只走主营业务成本，不在劳务成本里过渡啊？还有这些人工工资需要在地税个人所得税模块里申报吗？
251楼
2023-08-19 16:55:50
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小黎老师：回复????“懵”想家•段小楠????劳务分包工程项目需要选择建筑行业。涉及建筑类的科目。分项目做收入，成本费用。所有的项目可以做在一个帐套里面
2023-08-19 17:14:58
????“懵”想家•段小楠????：回复小黎老师 分项目做收入，成本费用的话，那就需要明细科目到每一个项目名称对么
2023-08-19 17:39:53
小黎老师：回复????“懵”想家•段小楠????是的，收入成本费用都列入各个项目项下
2023-08-19 18:07:43
????“懵”想家•段小楠????：回复小黎老师 老师，那工地上的人工工资是走主营业务成本，还是劳务成本？ 是按照完工进度结转成本吗？ 还有这些人工工资需要在地税个人所得税模块里申报吗？
2023-08-19 18:32:58
小黎老师：回复????“懵”想家•段小楠????工地上的工人工资根据你承包的工程是什么类型计入工程施工-人工费或者工程施工-劳务费。可以按照完工进度结转承包。如果是用做工资表的形式发放，需要申报个税
2023-08-19 18:45:24
????“懵”想家•段小楠????：回复小黎老师 好的谢谢
2023-08-19 19:14:00
小黎老师：回复????“懵”想家•段小楠????不用谢，希望对你有帮助
2023-08-19 19:32:02
????“懵”想家•段小楠????：回复小黎老师 老师 那工人工资既然是我们发的 我们公司是不是一定得给工人缴纳社保 我将人工工资计入成本的时候需要有劳务发票吗 还是直接用工资表就可以
2023-08-19 19:49:01
????“懵”想家•段小楠????：回复小黎老师 不缴纳社保会有什么影响
2023-08-19 20:03:18
小黎老师：回复????“懵”想家•段小楠????明年社保费将有税务部门代为征收，属于你们的员工就必须缴纳社保，不论临时工还是全职工
2023-08-19 20:24:18
????“懵”想家•段小楠????：回复小黎老师 好的，老师我还有个问题，就是小规模纳税人如果连续12个月或者连续4个季度累计应税销售额超过500万元，就会认定为一般纳税人吗 如果我这家劳务公司11月承包了一个项目是700万元的 那税务就会认定成一般纳税人吗 如果是这样有没有什么办法
2023-08-19 20:36:23
小黎老师：回复????“懵”想家•段小楠????是连续12个月的销售额超过500万元就认定为一般纳税人，不是成本项目的总金额。成本项目有可能跨年12个月后才完成，也可能发票开具跨度超12个月，这些情况都是有的
2023-08-19 21:04:40
????“懵”想家•段小楠????：回复小黎老师 那如果说这700万发票要一次性开出呢
2023-08-19 21:19:32
小黎老师：回复????“懵”想家•段小楠????如果700万做为收入一次性确认的话 就算超过500万的标准
2023-08-19 21:47:29
????“懵”想家•段小楠????：回复小黎老师 那就是说发票不能一次性开掉对么， 那要怎么处理比较好
2023-08-19 22:14:38
小黎老师：回复????“懵”想家•段小楠????根据你们公司实际情况，可以分期跨年度开具
2023-08-19 22:37:06
????“懵”想家•段小楠????：回复小黎老师 跨年度开具的话 会有什么影响吗 如果对方公司要求全部开掉 是不是就没有什么办法了
2023-08-19 22:51:09
小黎老师：回复????“懵”想家•段小楠????按照实际情况确认收入和成本
2023-08-19 23:04:53
????“懵”想家•段小楠????：回复小黎老师 老师 那可以根据完工程度来开吗 公司是2018.4月成立的，然后假设11月收到款时，开票700w*20%=210万，然后完工一半时，700w*40%=280万，在2018年4月-2019年3月这样连续12月开票就未超过500万，然后剩余700w*40%=280万，等完工了，在2019年5月或者往后月份开出 老师这样可以吗
2023-08-19 23:30:51
????“懵”想家•段小楠????：回复小黎老师 写错了 700w*20%=140万
2023-08-19 23:53:57
小黎老师：回复????“懵”想家•段小楠????这个是可以的，甲方同意是没有问题的
2023-08-20 00:13:20
????“懵”想家•段小楠????：回复小黎老师 噢噢，好吧 那其实还是要在对方同意的基础上才能这么操作
2023-08-20 00:38:34
小黎老师：回复????“懵”想家•段小楠????是的，请对我的回复及时做出评价，谢谢
2023-08-20 01:07:57
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 陈思 发表的提问：
(多选)下列各项中，企业摊销管理用的无形资产应计入的会计科目有（） A管理费用 B 制造费用 C 其他业务成本 D 累计摊销
A管理费用 D 累计摊销
252楼
2023-08-19 17:18:00
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 风铃子 发表的提问：
成本会计是初级还是中级
同学，你好 你具体是问什么？ 初级职称还是中级职称？
253楼
2023-08-19 17:41:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 金猪宝宝 发表的提问：
老师端午节安康！想问您一个问题，我现在在做外勤会计，1500+提成，最多2000。我现在在58同城上又找了一家公司，做内帐，说是3000，做统计，要会财务软件，金蝶或者是用友，要有经验的。我有初级会计证，也报了咱会计学堂的实操课，做了几家建筑企业，商贸企业，工业，物业，汽车销售的真帐。做内帐也需要软件吗？我学了咱的实操课，算是有经验了吗？内帐能学到东西吗？我该如何选择？请老师谈谈您的看法，谢谢。
有初级职称并且学了实操课程，基础是相当不错了。可以做去内账。
254楼
2023-08-20 17:04:13
全部回复
蒋飞老师：回复金猪宝宝要自信，相信你会发展的很好。
2023-08-20 17:19:17
金猪宝宝：回复蒋飞老师 内帐也需要用财务软件吗？内帐都是做哪些工作内容？
2023-08-20 17:35:04
蒋飞老师：回复金猪宝宝是的，一般都是用软件做账的， 比如处理采购订单，和销售单，买发票开票，库存物品管理，往来对账。
2023-08-20 17:48:04
金猪宝宝：回复蒋飞老师 那外账都是哪些内容呢？
2023-08-20 18:09:40
蒋飞老师：回复金猪宝宝涉及税收，税务处理，税务工商银行关系维护。
2023-08-20 18:30:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 童新华 发表的提问：
企业收到税务局退回以前年度多缴的文化事业发展费，帐务处理的会计分录怎么做？
你好，做之前缴纳的相反分录，涉及损益的科目通过以前年度损益调整科目核算就是了 
255楼
2023-08-20 17:22:57
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童新华：回复邹老师 退回的都是18至19年的，怎么办？
2023-08-20 17:52:39
邹老师：回复童新华你好，做之前缴纳的相反分录，涉及损益的科目通过以前年度损益调整科目核算就是了  （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-08-20 18:09:03
童新华：回复邹老师 是的，直接调整以前年度损益吗？
2023-08-20 18:37:22
邹老师：回复童新华你好，是的，是这样的
2023-08-20 18:53:31
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