塄塗：回复小黎老师 他说和税务局勾通过了，是他申报错了，重新申报，但一个星期过了，这扣错的钱还没反过来，要多久会退回来呢

小黎老师：回复塄塗您好，这个钱一般不会退了，一般税务局会让做留底税额

塄塗：回复小黎老师 我是贸易行业，也不退吗，我这公司开了根本没有利润

小黎老师：回复塄塗你好，那要去税务局申请，一般税务局处理方式是不退的因为很麻烦

谭凯：回复bamboo老师 好的谢谢老师

bamboo老师：回复谭凯不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

Sy：回复朴老师 怎么能用未分配利润调整？

朴老师：回复Sy未分配利润是企业未作分配的利润。它在以后年度可继续进行分配，在未进行分配之前，属于所有者权益的组成部分。从数量上来看，未分配利润是期初未分配利润加上本期实现的净利润，减去提取的各种盈余公积和分出的利润后的余额。 　　未分配利润是指企业实现的净利润经过弥补亏损、提取盈余公积和向投资者分配利润后留存在企业的、历年结存的利润。 　　未分配利润有两层含义：一是留待以后年度处理的利润；二是未指明特定用途的利润。相对于所有者权益的其他部分来说，企业对于未分配利润的使用有较大的自主权。 　　未分配利润的实质性测试程序一般包括： 　　1、检查利润分配比例是否符合合同、协议、章程、以及董事会纪要的规定，利润分配数额及年度未分配利润数额是否正确。 　　2、根据审计结果调整本年损益数，直接增加或减少未分配利润，确定调整后的未分配利润数。 　　3、检查未分配利润是否已经在资产负债表上恰当披露。

Sy：回复朴老师 往来款怎么能扯上利润分配？我是报表上未取到应收帐款的贷方数

朴老师：回复Sy那你就先不做，等建账之后再做分录进去哦

幽默的山水：回复罗老师 会计真帐实操中 工业会计业务42中答案的会计分录为什么中间是这样的 请解答下

罗老师：回复幽默的山水分为计提和支付两笔，你就懂了 1.计提 借 费用 贷 应付职工薪酬-福利费 2.支付 借 应付职工薪酬-福利费 贷 现金

心然：回复易 老师 总账会计每月需要核对的内容有？需要自己做的内容有？

易 老师：回复心然总账可以审核个专门会计的凭证呢，自己的工作一般包括过账和生成报表有事也做调整分录等

Kalen Wu：回复文老师 但是就是有企业做假的啊，如果说

文老师：回复Kalen Wu您好，假的编的话， 也应该要懂业务，懂财务 要不然外行也许不懂，但是内行一看就是知道了

风随心动：回复袁老师 餐饮部的食品产品不是很多吗？这个成本怎么核算呀？

袁老师：回复风随心动分类核算

风随心动：回复袁老师 餐饮部成本是不是不包括人工工资？工资是不是归到销售费用和管理费用？

袁老师：回复风随心动做饭的是成本

张会计：回复邹老师 老师，机械公司名下没有大型的机械，因为机械是法人自行购买的，没有发票，会有税务风险吗？

邹老师：回复张会计你好，那单位有与法人代表签订机械租赁合同吗？

张会计：回复邹老师 没有，因为是老板自己买的直接使用。而且签订租赁合同的话老板自己要交个税

邹老师：回复张会计你好，单位名下没有机械，而且没有与老板签订租赁 合同，那你这个机械是如何以单位名义对外出租的呢